金融发展和经济增长之间的关系受到许多学者的关注并对之进行了较为详细的讨论。既然我们证明了金融发展和经济增长的关系，在经济增长的过程中，发展又是不均匀的，由此产生了收入差距，那么我们可以推测在金融发展和收入差距，特别是城乡收入差距之间必然存在某种逻辑上的联系。 通过对近二十多年我国金融发展和居民收入差距的统计描述，我们看到伴随着金融发展，城乡居民收入均有大幅度增加，但是增加的幅度却是不一样的，农村居民和城镇居民可能没能公平地享受到金融发展带来的好处.接着，本文试图从理论上分析金融发展对城乡收入差距的影响并探究金融发展对城乡收入差距的影响渠道，特别注意运用现有的经济学和金融学理论，在我国经济金融制度历史变迁中来解释这一作用机理，以解释金融发展是否以及如何对城乡收入差距产生影响。在分析过程中，具体选取了收入分配理论、二元经济论、金融与经济增长的关系和金融功能观四个角度。 从主流经济学的分配理论出发，我们发现，生产要素在城乡地区的不均匀分布，决定了城乡居民收入的不均衡。这种分布，有自然和历史的原因，但是更多的表现为制度设计和国家政策没有充分考虑社会的公平，特别没有赋予城市和农村居民平等的机会，比如自由流动的选择，教育的机会，接受信息的机会。初次分配以后的其它分配层次也不利于农村居民收入增长，导致初始的财富存量的不同，进而使城镇居民和农村享受金融带来的财富增长的机会也不同。 从历史中追踪我国二元经济结构的形成，可以看到我国金融发展也呈现二元的特征。金融对城乡居民的“差别”待遇，在90年代中期以前，是政府的意志的体现，之后，有路径依赖的原因，但主要是经济规律的体现。 从金融作用于经济的途径看，农村居民相对于城市居民更难跨过享受金融服务和人力资本投资的三个门槛，即便跨过这三个门槛，由于我国目前农村经济的弱质，在金融通过三个途径作用于经济的过程中，收入差距也可能拉大。 从金融功能观的视角看，与其说金融机构在农村地区的缺位，不如说金融功能在农村地区的缺失，是显功能和隐功能的双缺失，这种缺失的影响是农村在促进经济增长的同时，在农村地区却对农村经济的促进作用不明显，从而加剧了城乡收入差距。 综合以上四个角度，也就是说，城乡收入的初始差距是由于城市和农村不同的自然禀赋导致的，进而在资源向城市聚集的历史演进中不断强化，今天的城乡收入差距首先是对历史的继承；其次政府的政策和意图人为地加剧了城乡收入差距，国家的工业化政策和为了保持经济的高速增长而呈现的城市倾向是两个典型表现；金融因素作为第三位因素影响农村和城市经济的不均衡发展，进而加剧农村居民和城镇居民的收入差距。 然后本文运用1985年-2004年的时序数据，实证金融发展和城乡收入差距之间的关系，两者具有一定相关性，并且是单向因果关系，金融发展在某种程度上导致了城乡收入差距，进一步证明了我们的判断。 金融发展加剧了城乡收入差距，如果我们的政策取向是缩小城乡收入差距，那么我们有必要采取措施，运用金融体系缩小收入差距。 金融发挥功能，基于中国农村家庭集生产、消费和社会保障等功能于一身的前提和遵循经济规律的基本理念，一是要促进各种资源的流通，实现农业规模化经营和农村资源向非农产业转移，构建良好的农村经济基础，通过非农产业解决农村、农民问题；二是为农村居民提供教育、就业等各种机会，实现机会平等。 在良好的农村经济基础之上，构建科学的农村金融体系尤为必要。科学的金融体系要求对现有金融机构定位清楚。政策性金融可以贯彻政府意图，成为有形之手发挥作用的载体；开发性金融可以率先探索在农业产业产业化、农村教育、农村居民就业等方面的资金支持模式；扶贫性金融可以汇集政府、国际和社会资金，对农村地区予以道德关怀；合作金融可以摒弃现有的合作金融框架，在民间金融的基础上组建，由民间主导；商业金融(含邮政储蓄)由政府给予财政补贴和政策支持，引导其在农村地区开展金融业务。 这样，我们可以勾画出多层次、金融中介之间相互竞争、又相互依存的农村金融基本轮廓。以内生性金融(主要是民间金融)为基础，政策性金融为主体，同时引导商业金融提供的金融服务向农村地区的延伸。 本文的主要贡献在于，把我国金融发展和城乡收入差距之间的关系置于成熟的经济金融理论框架内，系统地解释了我国金融发展对城乡收入差距的影响，理清了农村金融和农村经济的关系，并提出了一些有启发意义的观点和结论，主要有： 1.金融发展部分加大了城乡收入差距。 2.我国城乡收入差距要放到历史变迁中理解，要放到二元经济的演变中理解。 3.金融发展作为第三位因素影响城乡收入差距。金融发展加剧城乡收入差距，90年代中期之前，主要体现为政府政策意图；90年代之后则主要是经济规律的自发作用。 4.分析我国农村经济和农村金融问题，必须明白目前在我国农村，家庭是基本单位；同时家庭不但是消费单位，还是生产单位；更重要的是，农村家庭从事的生产主要不是经营目的，而是保障目的。 5.农村，至少部分农村地区并无对融资等金融业务的真实需求，农村问题不能单纯地依靠金融支持，金融真正发挥作用必须建立在良好地经济基础之上。 6.“三农”，也就是农业、农村、农民问题不是一个问题，解决农村问题，不见得是靠农业，恰恰相反，主要应该依靠非农产业。 7.金融在缩小城乡收入差距发挥作用时，一是应该为资源由农业向非农产业转移提供便利；二是给农村居民提供更多平等的教育就业等机会； 8.构建农村金融体系，应该着眼于金融机构的长期健康运行，所以，明确的定位和尊重商业金融的独立自主行为很重要；同时可以在现有制度框架下解决问题，内生金融和外生金融相结合。