商业银行一直以来都在贷款市场上担任主角地位,对企业融资过程的方方面面都扮演重要的中介角色,贷款资金投向的合理性往往会对实体经济的有序发展产生影响,相应地,贷款结构的合理安排规划也会深刻影响到银行的经营绩效。为了分析探寻贷款集中度对商业银行经营绩效的影响的时候更具客观性,并以此来规划银行的贷款资金的投放的合理性,本文运用理论结合实证、对比等方法对贷款集中度与商业银行经营绩效的相关关系进行了详实且系统的研究。本文的研究对象包括了14家上市的商业银行,论文开始先对国内外现有相关文献进行了大致的梳理,得出贷款集中度对银行经营绩效影响的理论基础,并从客户、地区和行业集中度三个角度概述了我国银行业贷款集中度的现状,我国商业银行贷款多集中投放到国有垄断企业、大型上市公司,制造业、房地产基建业以及经济较发达的东部。接下来采用定量分析的方法,描述了我国商业银行的贷款集中度,建立贷款集中度测量指标,用修正的赫芬达尔指数计算地区集中度和行业集屮度,并采用最大十家客户贷款比例衡量客户集中度。最后,对于衡量商业银行的经营绩效采用了平均资产收益率指标,新引入不良贷款率、股权集中度、贷款集中度的滞后一期,最后根据我国上市商业银行的年报数据,采用了面板回归模型实证研究了贷款集中度对我国整体上市商业银行经营绩效的影响,同时将商业银行划分为两类不同性质的商业银行,探究其对比的区别效应。通过前边的理论及实证分析,得出的主要结论为贷款集中度对商业银行经营绩效有滞后性的影响,表现为不是在当期显著的影响。对于整体上市商业银行,贷款客户以及行业集中度与银行经营绩效呈反向相关关系;贷款地区集中度与银行经营绩效之间呈正向相关关系;不良贷款率与银行经营绩效之间呈反向相关关系;股权集中对商业银行经营绩效起促进作用。而对于不同性质的商业银行,行业贷款集中度对国有商业银行经营绩效的影响为正相关,对股份制商业银行经营绩效的影响为负相关;地区贷款集中度对股份制商业银行经营绩效的影响为正相关,对国有商业银行经营绩效的影响不显著;客户贷款集中度对两类银行经营绩效的影响都不显著。根据理论分析与实证检验结果,在商业银行进行贷款资金配置的时候提出了制定贷款差别化投放政策、增加收入来源、监管体系指标进一步健全和加强风险提前预警的政策建议。