信用卡作为企业与居民短期贷款的重要金融工具已经普及国内外。近些年来我国商业银行信用卡从发行量到有效持有量均逐年高速递增,目前信用卡的发行已成为商业银行利润的重要增长点,与国外信用卡业务发展现状相比,我国信用卡发行的现状十分典型,通过个人研究及实践经验总结出以下几点:第一,各商业银行为了抢占客户资源大量发行信用卡,信用卡发行量逐年增高,信用卡的营业收入和违约率也随之递增,人均信用卡持有量不断增加;第二,我国信用卡相关制度不完善,主要体现在审核时的个人征信审核内容不够全面、个人信息管理和客户信息维护不及时、信用卡额度审批流程不够严谨导致的信用风险;第三,信用卡风险监控流程存在漏洞,导致大量境内外用卡风险没有及时识别为而产生操作风险;第四,由于我国客户的消费观与国外不同,我国大部分信用卡使用是被动的,致使我国信用卡业务为商业银行带来高额利润存在障碍。另外国有银行在国外的分支机构并不多,而且境外我国商业银行能办理信用卡的相关业务少之又少,所以境外持有我国商业银行信用卡存在更高风险。而信用卡风险的风险根源主要体现在风险管理技术的落后、信用评估制度不够完善、发卡机构管理制度不完善、信用卡营销人员管理问题和相关法律法规不完善。目前信用卡已成为生活中消费支付的重要方式,同时信用卡的错误使用、制卡技术问题和商业银行信用卡管理等问题导致信用卡在发行和使用过程中产生风险,所以,我国信用卡在发行和管理方面需要借助国外的先进理论和风险识别模型进行信用卡的风险分析并加以应用,以保障我国信用卡业务的良好发展,以适应国家的经济政策和经济发展。本文通过对当前信用卡现状的分析,对国内外文献分析,参照国内外知名学者所提出的理论、当代信用风险识别和操作风险识别的模型来分析我国商业银行信用卡风险的特点和风险根源。并根据工商银行信用卡的业务操作流程,分析当前信用卡发行、业务操作和客户维护的问题。文章通过选取《新巴赛尔协议》中信用风险识别的内部评价法的和操作风险识别的基本指标法,结合某商业银行信用卡相关数据和工商银行的2012年到2014年年报数据计算分析银行的资本配置。并对工商银行内部控制的风险识别方案加以分析和应用。文章第五章例举两个商业银行风险案例。其中,案例一为主要因风险监控流程和风险评分及识别模型选取的问题导致的批量信用卡盗刷案件,为典型信用卡操作风险案例。案例二为信用卡产品设计和信用卡相关制度的问题导致信用卡循环贷款违约,为典型信用卡信用风险案例。通过对两个典型案例的发生过程和数据计算进行分析,总结案例中存在的风险点并针对案例提出风险控制的建议。同时文章对商业银行进行信用卡发行优化、风险识别和风险控制起到重要作用。在第六章中结合当前信用卡的发展特点、风险表现和风险根源,结合案例中的风险点,针对性地提出信用卡风险控制的相关意见。风险控制建议的提出为商业银行信用卡业务的全面管理和适应国家宏观经济调控和经济发展均有现实意义。本文通过提取信用卡最新研究数据总结信用卡发行现状和发行特点,通过实地调查和信用卡业务操作流程分析信用卡风险的根源。通过阅读文献总结国外信用卡发行经验,对信用卡风险识别的方法进行系统的总结并选取风险识别模型举例并应用于信用卡风险管理。为商业银行在信用卡审批、发行、风险监控及客户维护等方面提供可靠的理论依据,对今后有效规避及控制信用卡风险研究起到重要作用。