近年来交通运输企业规模日益壮大，经营范围不断扩张，营运资金所占比重越来越大，营运资金管理的效率成为衡量企业经营好坏的重要标准。建立营运资金管理评价模型，可从整体上揭示交通运输企业营运资金管理的水平，为管理层优化营运资金管理，改善营运资金内部结构，提高企业行业竞争力提供一定的参考依据。首先介绍营运资金管理理论，供应链理论，渠道理论，基于渠道对营运资金进行重新分类，其次阐述交通运输业行业特征，对交通运输企业营运资金管理现状及问题进行分析，介绍传统营运资金管理评价指标体系，分析其优缺点，建立以供应链和渠道理论为基础的营运资金管理评价指标体系，构建交通运输业上市公司营运资金管理评价体系。根据选取的评价指标，选取深沪两市A股市场2007至2012年24家公路交通运输业上市公司为样本，运用KMO and Bartlett’s Test检验法验证研究采用主成分分析法的可行性，运用SPSS19.0软件，采用因子分析中的主成分分析法，通过“降维”将原本具有重叠信息的众多指标，变成少数相互无关的综合指标，使用特征值大于1且累积贡献率在80%左右这种兼顾二者的方法来选取主成分，根据主成分方差贡献率构建我国交通运输业上市公司营运资金评价模型。通过对24家样本企业从横向和纵向两个维度对营运资金管理评价的效果进行检验，构建的营运资金管理评价模型在评价交通运输企业营运资金管理绩效上具有很好的效果，有较强的可比性和稳定性。最后根据交通运输行业的特点，针对交通运输企业营运资金管理存在的问题，提出改善交通运输企业营运资金管理绩效的合理化对策，通过合理安排营运资金，加强应收账款回收力度，加强各渠道营运资金管理，提高交通运输企业竞争力和经营绩效水平，为交通运输企业提高营运资金管理绩效提供一定的参考。研究结果表明,建立的主成分分析模型对我国交通运输业上市公司营运资金管理评价具有实用价值；提取的五个主成分涵盖了评价指标的绝大部分信息，大致反映了交通运输业上市公司的营运资金管理状况；五个主成分中,偿债能力和营运能力的比重最大，基于渠道理论建立的评价指标对模型也有显著作用。