近年来,随着次贷危机和欧债危机的影响持续、利率市场化和金融监管的不断深化,我国宏观经济增长速度明显放缓,中国银行业面临着较大的风险和盈利压力。面对如此严峻的金融形势和经济下行的现实状况,作为我国银行业重要领头任务的中国上市商业银行能否审时度势,通过对国内外经济金融环境准确的判断,积极调整经营发展战略,解决当前存在的各种问题,不断完善和优化公司治理结构,实现盈利的可持续增长,进而增强国际竞争力和影响力,这是十分具有现实意义并值得深入研究的问题。本文首先对商业银行及其盈利能力进行概念上的界定,并分析了现存盈利能力相关理论中的银行危机理论、规模经济理论、金融创新理论、产业组织理论。然后对我国上市银行的盈利现状进行了阐述,并总结我国上市商业银行盈利能力存在的问题。最后具体分析了我国上市银行盈利能力的影响因素。在此基础上,采用Eviews6.0软件,运用面板数据模型的实证方法,对2007-2014年的我国16家上市商业银行的样本数据进行了实证分析,实证结果显示资本充足率、非利息收入、贷存比、与银行的盈利能力呈现显著的正相关关系;而不良贷款率、成本收入比、GDP三个因素对银行的盈利能力呈现显著的负相关关系;外部因素中的市场份额和CPI与银行的盈利能力呈现不显著的正相关关系。实证结论表明:扩大非利息收入在营业收入中的比率将会是增强我国上市商业银行盈利能力新的增长点;在增强银行的盈利能力的同时,成本控制的强化也是提高盈利水平的有效途径之一;而提高资产质量、努力扩大市场份额则是我国上市银行稳定发展的有利保障;此外,良好的经济环境也是我国上市银行提高盈利水平的基本前提;最后,根据实证结论,提出增强我国上市商业银行盈利能力的相关对策和建议,包括大力的发展中间业务、提高贷存比、降低不必要的成本等。以期为有关部门和人员提供一些有价值的参考意义。