二十世纪末,中国农业发展银行开始出现在人们的视野中,作为国家经济宏观调控的工具,在服务“三农”的战略高度上对进行新农村建设的规划与指导以及农业发展银行在金融行业合规持续发展有着多层意义。作为支持社会主义新农村的主力军及自负盈亏的金融机构,如何做好政策性银行开展的商业性业务,从而适应金融市场残酷的竞争,势必要加强贷款定价机制的建设,使之更加科学严谨。农业发展银行起步较晚,规模较小,各项机制与业务开展尚不成熟,但可以及时吸取处于前沿的理念与科学的制度办法,本文介绍内部资金转移法及风险溢价理论,以帮助客户盈利分析贷款定价模型在阜新农业发展银行的引入,这种引入不是盲目的,是通过详细分析农业发展银行现行贷款定价问题的机制与暴露的问题,且比较国内外先进的定价模型基础上得出的。通过对客户盈利分析模型的印证,主要因素是为了获得预期的目标利润,既要考虑金融机构为客户提供贷款及相关业务应得到的收入,以及付出的成本。站在银行与客户利益双赢的立场上,银行既要考虑自己的切身利益又要营销好客户为自己提供可持续发展,因此为客户发放贷款和提供相关服务所获取的中间业务费、利息收入、结算收入需测算准确。同时为客户发放贷款而产生的成本也要考虑其中,如向中央银行借款的资金成本、地域资金周转成本、信贷资金发放的风险成本即风险溢价等。同时对银行来说最根本的是要考虑既定的目标利润。因此,收入、成本、目标利润是决定贷款定价的主要因素,其他的是为客户提供服务所收取的一定费用收入。综上所述,本文在利率完全交由市场来调节的情况下,应用了基于客户盈利分析的贷款定价模型来适应竞争日益激烈的金融市场。通过对样本数据的计算、为客户提供信贷资金所带来的收入及其相应产生资金、经营、风险溢价等成本,最终使银行有利可图并取得的目标利润从而形成合理的贷款定价方案,该方案使客户与银行的联系更为密切,突出了以客户为中心的贷款定价理念,使客户与银行达到双赢。这对于我国当前的贷款定价在理论上具有一定的指导意义。