自从改革开放以来,我国的中小企业在国民经济中的作用越来越突出,表现出蓬勃向上的发展姿态,特别是在提高就业率、推动城镇化和维护社会稳定等方面发挥了不可替代的优势,但制约我国中小企业发展的瓶颈——融资难问题,始终没有得到实质性解决,需要特别指出的是,大型企业有着越来越宽广的融资渠道,并且伴随着金融“脱媒”现象的深化影响,银行的资金融通作用表现的越来越微弱了,银行之间同业竞争日益激烈,单纯靠傍大款、垒大户的经营方式早已经不复存在了,而如今,在新经济发展背景下,银行面临转型也是必由之路。然而,银行的转型并非易事,它包含很多方面的调整,比如说经营的理念、客户的构成、产品的结构创新、信贷的模式等。本文就是在这种特殊的经济发展背景下,立足于商业银行,综合运用案例分析、比较分析、以及理论与实践相结合等研究方法,从HXLC的角度,分析当前中小企业的信贷管理,研究中小企业在业务发展过程中的突出问题以及解决对策,从商业银行的视角分析解决中小企业的融资困难的矛盾集合点。本文的创新点体现在：对中小企业的生产规模小、管理不规范、信用度差等有针对性的问题,指出尽管存在一些突出矛盾,但又因为中小企业的数目很多,这就可以在很大程度上分散银行的信贷风险,从而又能进一步降低了违约的成本问题,由此可见,转变关于经营理念的问题,积极开发针对中小企业的信贷服务是当前金融机构应该首先考虑的问题,有必要提出改进银行信贷针对中小企业的管理的一系列的具体操作程序：首先,应指出关于HXLC中小企业的服务组织体系上存在的现状,并成立有针对性的专业服务机构,保证对中小企业的有效服务,并单独设立专职营销部门和风险管理部门,更有效地进行中小企业客户开发及对于潜在风险的及时预防与控制。其次,HXLC的审批流程方面,需要有效的控制,特别提出,在有效防范中小企业潜在的信贷风险的前提下,才能开展中小企业的一切业务,并且,着这个过程中,银行方面需要做到尽量简化审批的环节以保证高效的工作,减轻客户经理的工作压力,提升营销人员开发中小企业客户的主动性和积极性,满足中小企业的信贷需求。第三,针对HXLC的考核存在机制不合理的一系列问题。由于,在中小企业中,单个企业贷款的资金会比较小,而风险却是很高的。所以造成银行客户经理的工作量会很大、表现出银行方面付出的与回报的比例失调。因此HXLC应建立并完善其考核指标评价体系。这个指标需是以中小企业贷款的户数为基础的并兼顾贷款的金额。第四,关于当前银行方面不能全方位多角度地反映中小企业的潜在风险的信用评级,提出HXLC建立和完善针对中小企业独立的信用评级体系是很有必要的。该体系需要明确具体的信用评级指标、分值以及标准、评分范围等,其中评分范围需包括中小企业的生产经营情况,以及经营者的个人信息等。第五,比起大型企业来说,中小企业普遍存在固定资产偏少,银行融资能力差的问题。而且,当中小企业的贷款发生了逾期,后果是很严重的甚至是绝境。因为在这种情况下,中小企业想要偿还债务去变卖固定资产或是向其他银行融资的渠道几乎是不可能的。因此,HXLC应建立和完善针对中小企业的专门风险分类体系以及损失拨备体系,提出相关的专项的政策,针对解决中小企业的不良贷款问题,运用及时迅速的关于不良贷款的核销体系,在经过了充分计提贷款的损失的拨备后,以最快的速度及时转让不良资产。转让方案包括与第三方机构合作解决不良资产问题,以及关于不良资产的直接的核销。除此之外,关于中小企业内部一系列的信息数据的不透明,由此造成的,对于担保公司来说,高风险的问题。提出关于担保公司的多层次的再担保体制的建构,以及建议由政府出面,建立针对中小企业信用的数据库查询系统,以此用来解决中小企业内部信息不透明问题并在一定程度上降低担保风险。