资本充足率是银行的生命线,保持充足的资本是银行得以生存与发展,并进而有效维护金融安全的重要条件。近年来,随着银行金融体制改革的纵深推进,以及金融监管的国际化发展,我国银行业正面临着资本约束与资本困境的严峻考验。在新的形势下,如何认清时势、更新观念、主动调整,积极应对挑战,是摆在我国银行业面前的重大课题。宁波市农村合作金融机构近年来伴随着区域经济的快速发展和中小企业的不断成长已成为宁波市金融系统的重要组成部分。但由于历史原因,长期以来资本充足率一直处于比较低的水平。虽然在农村合作金融机构体制改革过程中通过完善法人治理结构、增资扩股等形式扩充了资本金,使资本充足率在短期内达到了监管部门要求,但是由于资本结构不合理、资本补充机制不畅、信贷和风险管理水平不高等问题尚未得到有效解决,使当前的资本充足率缺乏稳定性,尤其是缺乏宏观调控、外部市场环境变化后,应对风险冲击的能力。一旦外部环境发生变化,如业务快速发展造成风险加权资产大量增加或因经济环境恶化形成大量坏账,就会引起资本充足率的快速下降。本文以商业银行资本充足率基本概念及资本管理理论为出发点,采用理论研究和实证分析相结合的方式,在大量调研、分析资料数据的基础上,对国内外商业银行资本管理的现状做详细地了解。在此基础上,以宁波市农村合作金融机构为研究对象,通过贷款质量压力测试的实证方法深入分析贷款质量变化对资本充足率的影响,指出目前宁波市农村合作金融机构在信贷管理、资本及资本充足率管理上存在的问题与不足,并结合实证分析结果,提出强化宁波市农村合作金融机构资本管理,提高资产质量和资本充足率水平的对策和建议。