由于体制的原因,我国银行业过去一直不重视流动性管理。随着金融体制改革的深入和国际化进程的加快,商业银行进行商业化经营的内外部条件已渐趋成熟,流动性风险已成为我国商业银行必须面对的重大经营风险之一。鉴于此,本文旨在进行对银行绩效和流动性水平的相关研究,力求找到控制风险和追求利润最大化的结合点。本文首先做了银行绩效、流动性方面文献综述,为全文做好理论基础工作。其次分析了流动性和安全性的关系——流动性风险是导致银行破产的直接原因,保持良好的流动性和维持银行安全性具有同样的意义;但是,流动性和收益性之间存在着替代性的关系,通过无差异曲线的分析说明银行为了保证效用最大化,必须在流动性和收益性之间选择一个均衡点。在分析了流动性和安全性、收益性的关系的基础上,提出了以收益函数来表示的银行绩效评价模型。在前面分析模型的基础上,结合国内各商业银行的报表数据进行实证分析,以资产收益率(ROA)作为应变量来表示银行的盈利能力,以多元线形回归模型为分析工具,考察流动性因素对银行绩效的影响。实证结果表明,流动性指标对绩效有促进作用;收益类指标能够很好的解释银行绩效;规模因素的检验不显著,说明我国银行业市场上并不存在明显的规模效应。