多年来,得益于经济的快速发展以及金融市场的改革,我国无论是大型银行,还是中小型银行,都得到了不错的发展。其中以城商行为代表的地方中小银行在很多方面都得到了快速提升。但是,银行业经营的就是风险,在资产规模不断扩充的同时,各类风险也暴露出来。根据中国银监会公布数据来看,2014年以来,我国商业银行的经营环境正在不断下降,净利润增速明显放缓,不良贷款余额、不良贷款率等监管指标持续恶化。2015年底,我国商业银行的不良资产总额高达12744亿元,与2014年初的6461亿元相比,几乎翻了一番。发展至2017年底,我国商业银行不良贷款余额达到了17057亿元,不良贷款率为1.74%。不良资产作为金融发展周期的客观产物,不仅给银行自身发展造成危害,而且还具有强大的经济破坏力,降低社会资源配置并拉低经济效率,因此,对于不良贷款的分析及处置研究是十分急迫的。本文在国内外学者研究的基础上,综合运用信用风险管理理论、商业银行贷款管理理论和信息不对称理论,分析了我国商业银行不良贷款总体情况、危害、形成原因以及处置现状。然后,以地方性城市商业银行ZQ银行为具体研究对象,重点采用了定量分析法和比较分析法,从不良贷款增量和不良贷款存量两个角度,分析ZQ银行不良贷款的主要特征。通过具体案例分析,总结ZQ银行在信贷管理、风险防范和不良处置的具体措施和不足。最后借鉴国外商业银行不良贷款处置先进经验,从外部及内部两方面提出了商业银行不良贷款防范与处置建议。外部方面,积极推进金融制度改革,进一步完善社会信用体系建设。商业银行要不断加强自身对经济形势和行业的动态变化预测能力,做好资源配置。内部方面,提高信贷管理水平,优化信贷资产结构,推进精细化管理水平,增强自身不良贷款处置能力及风险防范意识,从源头遏制不良贷款的产生。提出的具体不良贷款处置措施建议,期望对商业银行不良贷款处置的创新优化有所帮助。