伴随着改革开放的深化和社会主义市场经济的蓬勃发展,中小企业在我国的国民经济和社会发展中的地位也变得越来越重要。由于中小企业普遍存在着自身实力有限、财务管理薄弱、信息不对称等先天不足,难以达到商业银行现有资产业务品种的要求,中小企业普遍存在融资难的问题。由于融资瓶颈的制约,中小企业的生存和发展受到了极大的阻碍。怎样针对中小企业自身的特点,设计开发适应其需求的资产业务产品,是摆在现代商业银行经营管理者面前的重要课题。湘潭市商业银行是在合并湘潭市原九家城市信用社的基础上于1997年成立的、一家区域性城市商业银行。由于该行区域性的特点及自身资金实力、人才、技术等因素的限制,其市场定位为“立足地方、服务中小”,主要为地方经济建设和区域内韵中小企业服务。经过十年的发展,湘潭市商业银行的资产规模、存款规模、贷款规模得到了快速的增长,资产质量和资本实力有了显著的提升。然而,当前湘潭市商业银行的主要客户群体——中小企业的金融需求正在发生巨大而深刻的变化,对金融产品需求由单一向多样化、个性化转变,由单一功能向多功能、高附加值的转变。中小企业金融需求的加速变化和同业竞争的加剧为商业银行的产品创新和业务发展带来了压力和挑战,同时也带来了新的机遇和动力。因此围绕中小企业融资需求,加大金融产品创新力度,既能有效帮助中小企业突破融资难的瓶颈,也是商行抢占湘潭中小金融市场,实现自身发展的有效途径。本文结合湘潭市商业银行和中小企业自身的特点,在对湘潭市中小企业融资现状和湘潭市银行间竞争环境分析的基础上,以创新和扩展中小企业抵押、质押担保的范围的突破点,按“安全性、流动性、效益性”的原则,根据《物权法》关于担保物权的新规定,设计开发了五种新的资产项目品种,包括应收账款质押贷款、三方承兑授信、专利权质押贷款、商标专用权质押贷款和物流产品质押贷款,以满足中小企业的现实需求。