一、 研究目的改革开放20多年以来，我国保险业经历了从恢复开业到高速发展的过程。保费收入以年30%的速度在增长，资产规模突破7000亿元人民币。与此同时，保险经营主体迅速增加，从原有的一家保险公司，发展到如今的53家保险公司，中介结构162家，兼业代理机构7万多家（截止2002年底）。经营主体的数目虽然有了大幅度的增长，但经营主体的形式却较单一，根据1995年我国颁布的《保险法》第69条规定：保险公司应当采取下列组织形式：1、股份有限公司，2、国有独资公司。以法律形式规定了我国保险公司只能以上述两种形式存在。这种政策在我国保险市场刚刚开始发育不成熟的时候，起到了有效监督、合理规范的作用。但是随着我国保险业的发展，这种规定显然已经不能适应我国加入WTO后保险业国际化的需要。从国际保险市场的发展来看，保险公司的组织形式种类十分丰富，不仅有国有保险公司，股份保险公司，而且有不以赢利为目的的相互保险公司、互惠保险社，有承担无限责任的个人保险组织，这些组织形式的存在为保险市场提供多种类型的保险服务奠定了基础。随着我国加入世界贸易组织，许多外国保险公司将进入我国保险市场，他们带来的不仅有雄厚的资本、先进管理方式和丰富的从业经验，也会带来各种各样的组织形式，如何让这些形式发挥优势，如何让我国保险市场的组织形式模式与国际接轨，是我国保险业面临的一个问题。再回眸我国保险市场，保险组织形式的单一使得我国保险业的产权结构得不到优化，国有资本在保险资本中占有相当大的比重，严重阻碍了我国保险业市场化发展，国有保险公司的低效经营，人员冗杂已成为国有保险公司发展桎梏，因此改革国有保险公司的呼声越来越高。另一方面，股份保险公司在我国的发展力度远远不够，股份保险公司虽然在数量上有所增长，但只能在有限的范围内募集资本，由于上市条件的限制，股份保险公司并没有发挥筹资能力的优势，因此大力发掘股份保险公司的潜力，是我国保险公司完善多元化组织形式的另一重要方面。在我国保险市场上，被保险人的利益不受重视是不争的事实，这就造成我国公众的投保积极性不高，如何从组织形式的角度来解决这一问题，是本文研究的一个方面。最后结合我国地域广阔地区间经济发展不平衡，组织形式对改善区域间保险发展不平衡问题有重要意义。二、逻辑结构本文从普遍存在的保险公司组织形式入手，对世界上比较常见的组织形式从介绍、分析，<WP=3>通过对各种保险组织形式的优、缺点的比较，为我国保险市场如何选择做铺垫。然后通过分析美、日两个保险大国的保险公司组织形式，分析了多元化模式的好处，接着对我国保险公司的组织形式现状作分析，指出单一的组织形式所带来的问题，在此基础上，分析了多元化模式对我国保险业发展的必要，最后提出了如何建立我国保险公司组织形式多元化的模式及具体措施。本文共分四个部分：第一章，国际保险组织形式的发展状况及分析。在第一部分，介绍了股份制、相互制、政府主导及其他保险组织形式的种类、特征，以及各自的优势。第二部分，分析了美国保险组织形式的发展状况，各种组织形式在市场中的地位及作用，然后从文化背景与法律制度的角度分析了多元化组织形式在美国的产生、发展及对美国保险业的意义。第三部分，分析了日本保险组织形式的发展状况，各种组织形式在市场中的地位及作用，从文化背景和政府监管的方面，分析了保险组织形式的产生、发展和意义。第四部分，美日两国保险组织形式对我国的启示。第二章，我国保险公司组织形式的发展状况及分析。第一部分，介绍和分析了国有保险公司的发展现状，我国国有保险公司有5家，分别为中国人保、中国人寿、中国再、出口信用保险和中华联合保险公司。市场分布极不均匀。第二部分，介绍和分析了股份保险公司的发展现状。我国股份保险公司起步晚，发展快，在市场占有率上逐年递增。第三部分，介绍和分析了外资保险公司的发展现状，外资公司包括外资分公司和中外合资公司，外资公司的来势很猛，进入中国市场的速度很快，但目前占有的市场还非常有限。第三章，我国保险公司组织形式实现多元化的研究与分析。第一部分，对我国保险组织形式单一所带来的问题进行分析，由于国有保险公司的市场分额过大，整个保险业的资源都显得过于集中在国有保险公司手中，使得社会保险资源的分布很不均匀；其次，组织形式过少，使得经纪人市场很难有所作为，经纪人的优势就在于有丰富的保险知识，可以为被保险人提供保险信息，而市场的单一就使得保险经纪人的这些优势无处发挥，保险经纪人难以开展业务，整个保险中介市场发展不均衡。第三，国有保险公司的经营效率低下，由于它在中国保险市场所占分额很大，使得整个保险市场的效率都偏低，其他经营效率高的形式在市场中的分额或是太小，或是根本就不存在，无法改变整个保险业的经营效率。第四，国有保险公司在资本规模的增长方面缺乏后劲，资本的增长主要依靠保费的增长，对偿付能力的增长没有多大意义，股份保险公司虽然较国有保险公司在筹资能力上灵活，但也存在粗犷经营的问题，不利于偿付能?