风险和风险管理自出现存贷款业务以来，就一直存在，成为银行体系的一个组成部分。在商业银行所面临的众多风险中，信用风险占有特殊的地位，世界银行对全球银行业危机的研究表明，目前金融机构所面临的主要风险仍然直接来自借款人和交易对手信用水平的恶化，信用风险已成为导致银行破产的最常见原因。 随着经济全球化、金融一体化趋势进一步加强，传统的信用风险分析技术和模型已经很难适应新情况和新问题。西方许多商业银行开始探索运用现代金融理论、统计理论来定量评估和管理信用风险，开发出了新的现代信用风险度量和管理模型。信用风险管理模型在银行界的发展也引起了监管部门的高度重视，新资本协议明确提出对信用风险的计量采用标准法、初级和高级的内部评级法。内部评级法作为新资本协议的一项核心内容，正成为全球银行业风险管理的主流模式。内部评级法的实质就是建立与本银行更为相关的信用风险量化模型，充分反映了银行业信用风险管理的最新技术。 目前，我国商业银行信用风险管理对信用风险的分析还主要停留在定性分析的基础上，从资产组合角度对信用风险进行度量和管理的研究也比较少。但是，随着我国正式加入WTO以及巴塞尔新资本协议的出台，我国银行业已处在全面开放的“前夜”，竞争将越来越激烈，国内商业银行信用风险管理从定性分析方法向定量与定性相结合的度量与管理方法过渡的步伐刻不容缓。但我