自银行业诞生之日起,操作风险便如影随行。然而对于这一古老的风险种类,学界和业界的认识却是十分滞后的。1988年,巴塞尔委员会发布了《巴塞尔协议(第一版)》,然而即便是这份作为全球银行业风险管理的标杆文件,也没有把操作风险作为银行业的核心风险来对待。直到1995年,年轻的尼克里森由于流氓交易搞垮了金融业“百年老店”巴林银行,对于操作风险的管理终于被提上了监管者和业界的议事日程。在2004年,《新巴塞尔协议》的实施才得以为操作风险正名,并将它提高至与市场风险和信用风险平起平坐的高度。直到今日,经过十几年的发展,西方金融业发达国家普遍建立起了较为完善的操作风险管理体系,并且总结出了一套与自身情况相适应的操作风险管理方法。相比来说,就我国银行业的现实情况来看,对于操作风险的管理却依然存在很多问题。特别是近年来,各种操作风险事件时有发生,如何有效的提高我国商业银行操作风险管理水平已经成为当务之急。在此背景下,本文从我国商业银行操作风险管理的实际情况出发,剖析了我国在商业银行操作风险管理中所存在的核心问题,并结合国际上应对操作风险管理方面的先进经验,提出一些可供改进我国商业银行操作风险管理的政策建议。本文的研究内容主要包括：(1)目前我国商业银行操作风险管理的状况。这一块内容将在文章的第三部分展现,主要是从监管政策、已经发生的操作风险事件统计特征等几个方面来进行分析,并且总结出我国操作风险管理所存在的问题。(2)对国际先进的操作风险管理经验的研究。这一块内容将在文章的第四部分展现,主要通过对巴塞尔监管委员会和国际上先进国家的操作风险管理经验进行整理研究,希望以此获得对于改善我国商业银行操作风险管理方面的有益经验。(3)改进我国商业银行风险管理的政策建议。这一块内容主要将在文章的第五部分展现,主要是结合了第三部分所发现的我国商业银行风险管理的主要问题和第四部分的国际先进经验,提出了一些改进建议。本文主要采用了如下四种研究方法。(1)文献综述法本文先是通过回顾一些已经广为接受的基础性管理学以及金融学理论来为商业银行操作风险管理研究寻求理论支撑。然后通过回顾在此之前的各路中外学者对于操作风险管理这一问题的阐述和分析,对这些历史研究做出一个简单总结归纳,并借由这一文献综述的过程提出本文的主要研究思路。(2)对比研究法本文在进行具体研究之前,首先对商业银行操作风险的概念进行了界定,将其与其他几种商业银行的经营风险进行了对比,从而获得对操作风险更深入的了解。(3)描述性统计方法本文将对我国境内已经发生的商业银行操作风险案件的状况进行描述性统计,以建立对我国商业银行操作风险状况更直观的认识。(4)案例分析法本文在写作过程中,穿插对巴林银行破产案等几个经典操作风险案例的描述和分析,以加深对操作风险的认识。本文主要分为以下六大部分：第一部分是导论,主要是作者自己整理写作思路,并且让读者能够较为直观的对整篇文章建立起一个初步认识。这一部分先是指出了本文的选题背景以及通过研究主要想解决的问题,并说明了研究成果可能带来的意义；然后介绍了本文的主要研究的逻辑并且展开研究的主体框架；接下来展示了文中将会采用的几种主要的研究方法。第二部分是对本文的所涉及的理论以及前人研究的整理和综述。这一部分先是对本文所研究的商业银行操作风险的概念的内涵进行了界定,将其与其他相近的概念区分开来；继而再对相关的支持性理论进行阐释和说明,为本文奠定理论基础；最后对此前商业银行操作风险管理这一领域的中外研究成果进行梳理和借鉴。这一部分对先前的理论与研究的总结,将对第三部分的问题分析以及第五部分的政策建议起到指导作用。第三部分是对我国商业银行操作风险现状分析。该部分先是对目前我国商业银行操作风险的监管历程和总体概况进行了整理和分析；接着对已经发生的操作风险事件进行了多角度描述性统计；最后对当前我国商业银行操作风险管理主要问题进行了总结性分析。通过对我国商业银行操作风险案件的调研分析,不难发现我国的商业银行针对操作风险事件的描述性统计呈现出以下特点：从案件类型来看,内部欺诈情况较为严重；从业务条线来看,公司金融和零售银行条线是操作风险的多发地带,同时非业务线所造成的操作风险损失也较为严重；从操作风险发生的机构层次来看,分支行成为重灾区；从操作风险发生的地域来看,沿海发达地区占比极高。通过对操作风险案件的研究分析,这里总结出我国商业银行操作风险管理中所存在的核心问题,即是：由于商业银行的所有者和管理者之间产生的委托代理关系所导致操作风险管理主体缺位；在商业银行管理过程中,内部控制体制还不健全,导致操作风险管理无法达到预期；操作风险管理意识淡薄；未采用先进的操作风险管理手段；商业银行信息系统建设滞后,不利于提升操作风险的管理水平；对于商业银行操作风险的内外部监督不力；商业银行所处的外部环境对其自身监管没有正向引导作用,不能为操作风险的管理提供有力支撑。第四部分是主要对巴塞尔监管委员会和国际上先进国家的操作风险管理经验进行考察研究,希望以此获得提升我国商业银行操作风险管理能力的有益经验。而在对国际银行业的先进经验进行研究后,笔者总结出一些先进经验,包括：建立健全有效的操作风险管理体系；搭建独立完善的内控架构；摸索一套成熟的操作风险评价机制；建立起重视操作风险的银行文化；拥有领先的信息管理系统以及完善的信息披露制度；银行内各部门间有良好的协作机制,共同管理操作风险。第五部分主要是结合了第三部分所发现的我国商业银行风险管理的主要问题和第四部分的国际先进经验,提出了改进我国商业银行操作风险管理的政策建议。综合上文第三章针对当前我国商业银行操作风险管理主要问题的剖析和第四章对于国际商业银行操作风险管理先进经验的总结,笔者认为可以从以下几个方面入手,对我国商业银行操作风险管理工作进行改进：改进激励措施,解决委托代理关系导致操作风险管理主体缺位问题；采用先进的操作风险管理方法-建立基于经济资本基础上的长效绩效考核机制；在健全的内部控制基础上构建现代操作风险管理体系；明确划分操作风险管理中商业银行内部各部门的职能所在,并且能够建立有效的协调机制进行风险防范;设立我国商业银行业操作风险数据库；培养审慎务实的商业银行操作风险管理文化,使得全行上下真正将操作风险的重视程度提升到全新高度；打造先进的信息管理技术,助力操作风险管理；加强内部审计与外部监督,并且重视二者之间的协同效应；运用保险和业务外包等市场化的外部管理手段来减少和转嫁操作风险第六部分是突出强调本文的主要结论。同时,指出了本文的创新之处和一些不足之处。在本文的写作过程中,笔者在大量阅读经典理论和参考文献的基础上,为论文提出了一些创新之处。(1)本文提出建立行业共享操作风险数据库的想法,并且提出利用该数据库所收集到的有效数据进行操作风险度量,并在估计值的基础上运用经济资本方法对商业银行进行操作风险管理绩效的考核。(2)较为全面地提出了改进我国商业银行操作风险管理的政策建议。同时本文存在着以下的不足之处：(1)本文主要是基于实践的应用型研究,因此理论研究不够深入,更多是着眼于理论与实践的结合分析。(2)本文虽提出了采取先进技术来对操作风险管理进行绩效分析的想法,但由于缺乏基础数据,并未在本文中进行数据测算,这一构想还有待进一步实际应用。