住房是人类生存与发展最基本的生活资料之一。住房产业作为一国经济的支柱产业，在整个国民经济增长与社会发展中占有举足轻重的地位。与此相适应，发达的市场经济国家往往都具有一套完善的住房金融体系来支持住房产业的健康运行。其中，政策性住房金融体系是不可或缺的，它主要是政府为解决中低收入家庭住房建设与消费提供资金和信用支持，以达到保障所有社会成员“居者有其屋”和提高社会福利水平的政治社会目标。 在我国的政策性住房金融体系中，住房公积金制度是主要内容和核心。它是学习、借鉴了新加坡中央公积金制度的经验，结合我国国情，1991年在上海率先实行，然后逐渐在全国普及。1999年国务院颁布了《住房公积金管理条例》，将住房公积金管理纳入了法制化发展的轨道。住房公积金制度的实施，对改变住房分配机制，推进住房商品化，转变居民住宅消费观念，完善国民经济结构，对我国城镇住房制度改革乃至经济体制改革，都发挥了重要作用。 然而，住房公积金制度经过十多年的发展之后，由于其制度缺陷和内在机制的不足，在我国住房金融体系运行中越来越显现出不适应的迹象，已不符合我国住房金融体系长期发展目标。本文将在学习德国住房储蓄银行制度和新加坡中央公积金制度发展经验的基础上，着重比较研究现阶段我国住房公积金制度发展中存在的主要问题，提出完善我国住房公积金制度和发展政策性金融体系的政策建议。 厦门作为全国最早推行住房公积金制度的城市之一，其住房公积金发展取得了很大成绩，资金归集和缴存人数逐年增加，住房公积金贷款增长迅速，个贷使用率位居全省、全国前列。但是厦门住房公积金制度的发展，既具有我国住房公积金制度发展中存在的通病，也有自身发展中存在的问题，社会缴交意识差，归集覆盖面低，行政执法难，住房公积金贷款对中低收入人群的支持力度弱等。本文也将在反思厦门发展住房公积金制度过程中不足之处的基础上，探讨如何改善外部环境，扩大制度覆盖面，提高解决住房公积金纠纷和行政执法效率，以及切实为中低收入家庭提供资金支持，并提出具体措施。 全文在结构安排逻辑上，分为三个部分(章)： 第一章：我国住房公积金制度的发展现状。首先对住房公积金概念进行了界定，介绍了住房公积金的六大特点，然后回顾了我国住房公积金制度发展的起因和三个主要阶段，并提出当前我国住房公积金制度发展中存在的主要问题，即覆盖面不高，资金使用率偏低，机制设计有缺陷。 第二章：国外政策性住房资金制度及其对我国的启示。通过比较德国住房储蓄银行制度和新加坡中央公积金制度的发展模式，具体分析我国住房公积金制度发展中存在的主要问题及其产生的原因，最后提出作者自己的见解和政策性建议，认为从长远角度，我国政府应重新定位政府职能，调整住房金融运行调控目标，重新设计政策性住房金融发展目标模式。 第三章：厦门市住房公积金制度发展现状及对策思考。首先介绍了厦门建立住房公积金制度的总体情况，接着总结剖析了当前厦门住房公积金工作中存在的几个主要问题，最后就如何解决这些问题阐述了作者自己的思考，并提出了相应的具体措施，指出在微观操作层面上，有必要通过地方立法，主动采取各种措施，来促进厦门住房公积金的发展。