信用的好坏直接影响中小企业的发展前途,好的信用可以拓宽企业融资渠道,为其带来可观的利益,坏的信用会严重阻碍其发展,因此,对其进行合理的信用评价是关键。然而,国内目前对中小企业的信用评价大都不合理,不具针对性和科学性。因此,为中小企业建立一套科学完善的、适应其发展的信用评价指标体系和模型已迫在眉睫。与大企业相比,中小企业有其自身的特点,在为中小企业构建信用评价指标体系和模型时,要在借鉴已有评价指标体系和模型的基础上结合其特点,建立中小企业信用评价指标体系和模型。本文综合比较了各信用评价方法并评价了各自的优势。从信用评价指标体系构建的基本原则出发,充分借鉴国内外研究成果并结合中小企业特有的性质,从企业的6个方面(整体情况、市场评价、财务状况、结算状况、创新和风险情况)构建了反映企业信用状况的中小企业信用评价指标体系。随后,在已有信用评价方法和模型中,根据各种方法对于我国中小企业信用评价的适用性和可行性,最终选取了AGA-CAHP法和模糊综合评价法相结合的方法来建立中小企业的信用评价模型。本文应用修正判断矩阵一致性的遗传层次分析法(AGA-CAHP),静态分析和动态分析相结合的方法对各判断矩阵中的指标进行了权重的确定,并对各矩阵进行一致性检验。运用模糊综合评价的方法建立了中小企业信用评价模型,并进行了实证研究,评价结果与工商银行2009年对该企业的评价结果一致,说明该方法具有较强的科学性、可行性和适用性,最后关于商业银行对中小企业进行信用评价提出了一些建议。