近年来，世界各国商业银行并购的浪潮此起彼伏，追求资产规模扩张已经成为各国商业银行的重要发展目标。然而，根据英国《银行家》(The Banker)杂志对世界前1000家银行进行排位，资产规模排在前列的银行其资产收益率都排在600名以后，而那些资产收益率、资本收益率高的银行其资产规模都相对较小。由此看出，商业银行的资产规模与收益不是正相关的，不一定要盲目扩大资产规模。本文在前人研究的基础上，讨论了商业银行最适资产规模的存在性、如何确定最适资产规模以及影响商业银行最适资产规模的因素，结合中国实际，对我国国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行的资产规模发展趋势提出建议。　　本文主要分为五个部分。其中第一部分为导言，后四部分为第一章至第四章。导言首先指出了本文的研究背景:世界银行业呈现并购趋势，资产规模大幅度扩张。并对世界1000家大银行的排名情况进行分析，发现资产规模大的商业银行收益不一定高，资产收益率高的银行往往规模较小。在此基础上，回顾了国内外前人的研究成果，提出本文的研究方向。　　第一章阐述了商业银行最适资产规模的定义，并讨论了最适资产规模的存在性。最适资产规模是指一国的商业银行在现有的客观条件下，为实现股东财富最大化而应该达到的资产规模。本文探讨最适资产规模的前提，是以股东财富最大化作为经营目标。　　商业银行资产规模扩张对股东财富带来两方面的影响。一方面可以使银行拥有技术优势，形成协同效益，降低交易成本，有利于股东财富的增长;另一方面容易形成垄断，经营效率下降，道德风险增大，造成股东财富的损失。由此，可以确定商业银行的资产规模并非越大越好，存在最适资产规模。　　第二章主要研究商业银行最适资产规模的确定。首先由图形分析可以确定商业银行最适资产规模，但有一定局限性。此外还存在其他研究方法，包括利润分析、生存检验、统计成本分析、技术比较等方法。　　商业银行最适资产规模并非一个确定的数值，受到多种因素影响，不断发生变化。主要受到银行业发展程度、金融业政策法规、社会经济发展水平和银行自身定位四个因素的影响。　　具体到一个商业银行，可以利用徐传椹(2002)所作的实证分析中的公式，计算成本-规模弹性，对商业银行的最适资产规模进行数理判断。本文补充了以上影响商业银行最适资产规模的四个变量。　　现实中商业银行并不一定采用最适资产规模，其原因在于实际中在某些时候银行会牺牲股东财富，寻求其他目标。我们研究最适资产规模，是为银行实际采取的资产规模提供一个参照，防止银行过度偏离最适资产规模。　　第三章主要概述了我国国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行的资产规模状况、存在问题以及相关的原因分析。我国银行业资产规模整体发展不均衡，呈现国有独资商业银行“大而不强”，股份制商业银行“强而不大”，城市商业银行总体水平较低的发展格局。　　国有商业银行在银行体系中处于垄断地位，在资金、业务、人力、物力上都占有压倒性优势，但是资产利润率低，不良资产率高。这是由于在传统体制下，经营目标不明确，经营方式比较粗放，同时受到政府的干预。国有商业银行的经营规模与其自身经营能力及市场需要不相适应，无法产生规模经济效应。　　在国有大银行的空缺地带成长起来的股份制银行，虽然按照现代化的经营管理机制运作，使得金融资源得到了优化配置，效益水平良好，但是规模偏小，无法与国有银行和外资银行更好的竞争。而城市商业银行普遍资产规模较小，资产质量差，地区限制和政府干预影响其发展，处境堪忧。　　第四章主要探讨了中国商业银行的最适资产规模确定问题，并提出了相关的政策建议。首先，回顾了以往的研究成果。以往实证研究得出的结论普遍反映国有商业银行成本-规模弹性系数大，规模不经济，而股份制商业银行情况较好。此外，具体到中国，确定最适资产规模还要考虑其他影响因素，包括市场目标定位、金融创新和市场结构。　　按照最适资产规模的原则对商业银行资产规模进行优化和内部重组，使得经营管理水平低、已经造成规模不经济的银行适当收缩规模;同时，对于有一定的经营管理水平，能够资源优化配置，绩效突出、规模回报高的中小银行适当扩大其规模，增强其抗风险能力，形成银行业有序竞争的局面，提高竞争能力和水平。四大国有商业银行的改革，遵循效率原则，重点着手于明确经营目标，调整公司治理结构，优化资产质量，提高经营效率和技术水平，同时适当收缩其资产规模，以达到现有技术条件下的最适规模。股份制商业银行应利用自身无历史负担的优势，通过并购等方式壮大自身的经营规模，进一步提高其规模经济效应。城市商业银行应立足本地，采取联合合作的方式，形成完善的结算服务体系，同时体现自身特色，发挥小规模银行的优势。　　本文对商业银行最适资产规模问题作了比较深入的研究，但是数据查找和准备时间有限，没有具体就成本-规模弹性做实证方面的分析，比较遗憾，以后会做进一步的研究。