本文研究银行贷款的违约风险。基于精算学原理并结合保险领域的一些思想,为了深刻分析违约风险,提出了一个以保险精算技术为基本方法的违约风险模型,不同于目前已有的两个也是基于保险精算技术的违约风险模型,一个来自寿险的贷款死亡率(Mortality Rate)表和另一个是来自出售家庭火险的财产保险的CSFP的CreditRisk Plus模型,有创造性地将贷款损失、违约概率等贷款中的基本风险因子与保险理赔中的理赔额、理赔概率等问题联系起来分析贷款风险。这种分析方法对我国未来银行贷款风险计量与管理具有重要的理论和实践意义。本文首先利用信用评级技术,对借款人进行贷款信用等级分类,得到不同信用等级的违约概率。然后,将保险精算学中的风险理论、非寿险数学、寿险数学精算技术应用到违约风险计量模型中来。在风险理论部分,探寻了对银行贷款风险组合的计量新方法。在具体方法方面,主要介绍了单一风险模型、组合风险模型,并阐述了利用这两个模型得以计算整个贷款组合的违约损失总量的均值、方差,甚至是分布函数,为计算违约损失的预期损失和非预期损失提供了基本的数据支持。进一步,本文又从破产概率的角度来衡量贷款组合的风险。基于Altman等人的思想,将寿险数学引入银行贷款风险计量与管理中来,应用趸缴纯保费的部分知识来刻画贷款的风险,说明在贷款审批时,如何计量这个贷款组合的预期损失和非预期损失。最后,本文又汲取了非寿险领域中的一些知识,先后建立了对贷款违约损失的随机模拟与VaR;并大胆地假设在贷款利率可以由商业银行自由定价的情况下,引进了NCD系统;还利用随机Poisson过程讨论了一个贷款组合账户的损失均值,以及在信用等级表中的应用。