随着全球金融体制的不断完善与发展,我国企业制度的改革也有了进一步的深化。营运资金作为企业资产中最具有活力组成部分,对企业日常的生产经营活动以及去企业盈利性有着重要的影响。企业的生存与发展很大程度上取决于营运资金的管理和运转情况。我国对营运资金管理的研究和应用并不是很深入,现存企业尤其是中小民营企业对营运资金管理的重视程度不高,建立和完善企业营运资金管理是中小企业建立现代化管理制度的内在要求,也是适应国内外双重市场激励竞争的现实需要。本文针对金成塑胶制品有限公司的营运资金管理现状进行分析研究,对企业的营运资金结构、应收账款以及库存管理等方面进行了深入研究,找出其在生产过程中营运资金管理所存在的问题,并分析其原因。并根据营运资金管理的相关科学方法以及财务管理的相关知识,充分考虑企业财务安全,找出适合解决企业营运资金问题的具体措施,进而加快企业资金周转速度,降低财务风险,合理安排应收账款及库存数量,全方位解决营运资金问题。本文的研究成果对其他企业的营运资金管理也有一定的借鉴价值。本文共分四个部分进行阐述:第一部分,绪论部分,介绍本次研究的背景和依据,研究内容和意义以及研究的目标和方法;第二部分,案例描述,对鞍山金成塑胶制品有限公司进行介绍并描述相关的背景案例;第三部分,介绍营运资金管理的理论内容、特点、重要性,以及鞍山金成塑胶制品有限公司的营运资金管理问题分析;第四部分,对于本文案例研究结果的总结,提出相应的解决策略,供同行业的其他企业参考借鉴。