本文主要从监管的视角对私募股权投资基金加以分析。私募股权投资基金通过私募形式对私有企业,即非上市企业进行权益类投资,在交易实施过程中附带考虑了将来的退出机制,即通过上市、并购、管理层收购等方式,出售持股获利。本文在对私募股权投资基金自身特征分析的基础上,对其内部控制制度进行探讨,比较分析私募股权投资基金发展较为成熟的英美两国私募股权投资行业协会的自律监管和政府机构的监管制度,对我国私募股权投资基金的法律监管提出一些建议,认为应从有限合伙制度、行业自律监管、投资人数量和资格限制等方面完善我国对私募股权投资基金的监管制度,从而使其有法可依,在保护投资者,维护我国资本市场稳定的同时,促进我国私募股权投资行业的发展。全文共分为四章:第一章从私募股权投资基金的概念和特征着笔,进而介绍了私募股权投资基金的组织形式,并对其商业模式的运作加以介绍。第二章从有限合伙制度的组织形式、基金管理人的薪酬设计及基金与被投资企业之间的合同安排来阐述私募股权投资基金自身的内部控制制度。第三章以英美两国为例,从政府机构和行业协会两个方面对私募股权投资基金的外部监管法律制度进行分析。第四章介绍了我国私募股权投资基金的发展现状,分析了我国私募股权投资基金监管制度存在的问题,并试图对我国监管制度的完善提出一些建议,以期促进我国私募股权投资基金监管制度的发展。