最近十多年来,在商业银行风险管理实践中,西方银行界逐渐摸索形成了一种新的风险管理手段——经济资本管理,通过风险的资本化,实现了对风险的全面度量,其应用越来越广泛,成为国际银行业普遍接受的风险管理模式。经济资本管理是商业银行管理的前沿理论,代表了未来银行业风险和价值管理的核心。 论文围绕银行经济资本管理的写作从结构上分为四大部分共七章内容: 第一部分是理论铺垫,包括第一章绪论和第二章经济资本的文献综述。绪论主要介绍本文的研究背景和研究意义,第二章理论分析部分主要介绍了经济资本的相关概念、发展历程、理论和现有的国内外研究成果,进行文献综述研究。 第二部分是经济资本的计量研究,包括第三章至第五章。第三章信用风险经济资本计量,分析了信用风险传统衡量方法和现代计量方法以及各自的优缺点,论文选用了基于信用度量术的信用风险经济资本度量模型,运用蒙卡罗模拟进行了实证研究;第四章市场风险经济资本计量,介绍了商业银行市场风险计量的标准法和内部模型法,论文选用了历史模拟法的方法,并与标准法进行了对比分析;第五章操作风险经济资本的计量,分析了新巴塞尔协议建议的指标法、标准法和内部模型法,并将我国银行业整体作为样本进行了经济资本计量的实证分析。 第三部分即第六章研究经济资本的应用,主要分析银行经济资本用于银行贷款定价、绩效考核以及进行资本配置管理。本章介绍了传统的贷款定价模式及各自的优缺点和适用性,并指出国内银行贷款定价的现状和不足之处,举例说明了引入经济资本进行贷款定价的好处;同时本章介绍了基于风险调整后的收益RAROC和SVA模型,将经济资本引入商业银行的绩效评估;最后本章介绍了将经济资本应用于银行的资本配置管理,分析了商业银行经济资本配置的基本模式,提出了优化银行经济资本配置的方法。 第四部分即第七章研究银行经济资本的实践及启示。介绍国内外银行业经济资本的实践现状和存在的问题,结合本文的研究结论,给出相关建议。