矿业企业的并购重组与IPO上市,是我国矿山产业从无序投资走向健康发展的必经之路。但由于矿业产业的特殊性,矿业企业在并购重组与IPO上市的道路上,在矿业公司估值、并购重组法律实务、并购重组财务实务及矿业企业IPO上市实务问题等四个方面需要重点关注。第一章介绍本文的研究背景和意义,并介绍与本文相关的重要概念,包括并购重组、财务规范、矿业权等重点概念。第二章对矿业企业并购重组中的估值问题进行了研究。首先是分析矿业企业估值特殊性的原因,然后分析各种估值方法在矿业企业应用上的适用性和局限性,最后结合上市公司渉矿并购重组的实际情况研究矿业企业的估值合理性问题。第三章对矿业企业并购重组中遇到的法律问题进行了研究,主要是法律尽调的要点以及不同并购情况下的法律实务。第四章对矿业企业并购重组中遇到的财务问题进行了研究,包括财务尽调的要点,以及分析矿业企业财务模型构建的实际问题。第五章研究了矿业企业IPO上市时的特殊要求。首先是分析矿业企业IPO上市时的关键问题,接着研究矿业企业IPO上市时的难点问题和解决之道。