金融是现代经济的核心,金融业的运行状况对经济发展至关重要,而金融又是高风险行业,金融风险对社会稳定及经济发展危害巨大。银行信贷风险可以从大类上划分为信用风险、市场风险、法律风险、操作风险等。在中国现行金融环境下,信贷风险占有主要的地位,因此防范和化解信贷风险成为我国商业银行风险管理的主要内容。商业银行是有经营风险的企业,如何准确地评价和度量信贷风险,实现风险的优化管理是商业银行得以生存和发展的关键。本文首先介绍了商业银行信贷风险的内涵、种类、特征和我国商业银行信贷风险的形成。接着,从信贷风险的识别和信贷风险的度量入手对信贷风险的评价进行研究,在信贷风险的识别部分,论述了信贷风险的识别过程,并对各类识别方法进行了介绍和比较。特别地,对银行信贷风险识别的五级分类法进行了详细分析和研究。在这里不但介绍了五级分类的实施办法,而且分析了该办法在我国实施的问题,对美国在这方面的最新发展作了详细介绍。在风险度量部分,系统介绍了国际上目前流行的4种信用风险度量和管理方法:JP摩根的Credit Metrics方法;KMV公司的KMV模型;CSFP(Credit Suisse Financial Products)的Credit Risk+;麦肯锡公司的Credit Portfolio View。同时,对新巴塞尔协议中有关商业银行风险的度量问题进行了说明。最后研究了我国信用风险管理的现状及现代信用风险度量方法对我国信用风险管理的启示。信贷风险控制问题现在越来越受到商业银行的广泛关注,而我国商业银行信贷资产的质量较差、不良资产的规模大、比例高,严重阻碍了我国商业银行的改革发展和经济效益提高的步伐。因此,研究并有效控制信贷风险,是我国商业银行当前面临的一项重要课题。本文介绍了巴塞尔委员会对银行内部控制的研究,探讨了我国商业银行的内部控制问题。对风险控制技术特别是信用评级制度作了深入阐述。最后,分析了国外商业银行的信贷风险控制及对我们的启示。