商业银行是经营货币这一特殊商品的企业,高负债经营是其经营的基本模式,信用制度是银行制度存在的根基,由于商业银行在信用扩张、资金结算及中间业务中对国民经济起着举足轻重的作用,商业银行已经成为一国经济运行的核心经济单元,商业银行的稳健经营及健康发展是一国经济运行的基础条件和根本保障。然而,伴随着我国经济体制改革的不断深化以及外资金融机构抢滩扩张,各种体制性矛盾不断加剧,国有商业银行不良资产不断攀升,金融风险日益加剧,已严重制约银行业的平稳运行和发展。在分业经营的金融监管体制下,商业银行的主要业务是信贷业务,近80%左右的金融资产是属于商业银行贷款,信贷风险的问题十分为突出。有效地控制和化解信贷风险是化解各种金融风险的关键和核心。本文试图从目前商业银行信贷经营的现状、信贷风险来源的分析、法律制度的缺陷、风险屏障的制度构建等方面进行论述,探讨本土银行商业化、国际金融一体化的途径与方法,以裨益实务。