随着中国加入WTO，外资银行全面进入中国市场。国有商业银行面临的竞争日益激烈。国有商业银行的信用风险管理体制近年来虽有很大改进，但由于国有商业银行正处于向真正的商业银行转轨过程中，仍有许多不完善之处。本文以中国银行为例，对国有商业银行的信用风险管理体制的发展历程进行研究，评述了国有商业银行在经济发展各个阶段应用的信用风险管理体制，分析了由于信用风险管理体制不完善而造成的后果；简述1996年后中国银行在完善信用风险管理方面所作的努力和取得的成果，并以纽约中行案件为例，分析了当时信用风险管理体制存在的缺陷：在决策机制上尚未摆脱行政管理的运行方式，在技术上没有实现对信用风险的量化管理，在企业内没有构筑坚实的信用文化。本文梳理了商业银行发展历史过程中的信用风险管理理论和实践，通过对古典信用分析方式和现代信用风险管理特征的探讨，大致总结了商业银行信用风险管理发展趋势：独立的风险管理部门，矩阵式管理，对信用风险进行量化管理。结合国际先进商业银行的信用风险管理经验，以及巴塞尔新协议对商业银行信用风险管理的要求，探讨了国有商业银行信用风险管理体制的制度创新和完善思路，如建立矩阵式的管理体制，科学高效的决策机制，量化管理的技术支持等。