中国作为一个农业大国,农业和农村经济的发展状况对国民经济的影响至关重要。中国摆脱计划经济的模式,逐步走向市场经济的进程,是从农村开始的。在现代市场经济中,经济的发展离不开金融的支持,同样,农村经济的发展也需要农村金融的支持。农村资金互助社作为新型农村金融机构中最贴近农民的一种组织形式,在农村经济发展中具有特殊的地位，在满足农村多样化的资金需求,促进农民消费、投资以及应对风险上都有着无法替代的作用。本文从农村金融的需求和供给出发,指出了当前农村金融需求与农村金融供给存在不平衡的状况,在这样的背景下,政府将自发于农村内部的金融制度创新——农村资金互助社作为正式的制度安排,目的在于弥补农村金融供给的不足,但是由于制度设计的一些不合理,使得制度供给存在着不适应性,从而并未从根本上改变这种不平衡状况。本文运用实证和规范研究相结合的分析方法,以个案分析为主,分析了当前农村资金互助合作社制度设计方面存在的问题,并借鉴国外的一些合作金融的成功经验,提出了促进农村资金互助社健康发展的相关策略。本文首先阐述了研究背景与问题、选题意义与缘由、研究方法与思路、研究范围与概念、论文框架和内容和可能创新与局限等；其次是对相关的文献进行了综述,包括国外研究状况述评和国内研究状况述评等；再次是农村金融需求与供给分析,分析了农村金融需求特征,农村金融需求与制度供给的供求失衡；第四是简述了我国农村资金互助社发展的总体状况,包括数量、分布、特征、相关政策等,并介绍作为正规金融的制度安排；第五是采用制度分析方法,从设计理念、设立条件、经营管理、风险控制和激励机制等角度分析了当前农村资金互助社制度设计的不足之处；第六是介绍了美、德以及孟加拉等国家合作金融的一些成功经验；最后是归纳本文的主要结论,提出了引导农村资金互助社可持续发展的相关建议。本文认为,农村资金互社作为农村金融改革的一种制度创新,其发生、发展有其必然性,在满足农民生产和生活资金需求,促进农村发展等方面具有重要的现实意义。但由于农民问题的复杂性,政府管理理念以及农村资金互助社作为一种诱导性的制度安排等方面存在的问题,导致农村资金互助社作为一种新的制度在进入门槛、融入资金、风险控制和监督管理等方面存在不足。农村资金互助社要健康发展,从制度设计的根本理念上就必须发挥其“合作”的优势,为农民提供生产、生活的小额贷款,并注意与农村其它生产性合作组织和正规金融机构的合作共赢。