我国小企业数量占全社会企业总数90％以上，产值占GDP的比重约为1/3，小企业成长空间广阔，金融需求丰富，贷款总量需求巨大<1>。但长期以来，小企业“融资难、贷款难、结算难”等金融服务滞后问题严重制约了小企业的发展。应该看到，我国小企业贷款难的背景十分复杂，不仅与社会整体信用环境有关，还与我国金融市场发育程度、银行自身定位以及信贷管理体制等密切相关。笔者认为：商业银行不能坐等这些机制条件都成熟完善后，再开展对小企业的融资服务。在现有条件下，银行是有能力而且有办法来推动小企业贷款业务的。现阶段为什么进展缓慢，是因为以下原因：一．银行多年来习惯了对大、中型企业贷款业务，习惯了沿袭的贷款审批流程，不愿意轻易改变；二．大企业贷款占现行经营利润比重太大，以至于整个管理层不得不倚重；三．银行行业一直受到政策照顾，人民银行对贷款利率底线有限定，使得大企业对贷款利率的议价能力被限制，充分地保障了银行的收益，使银行对大企业贷款乐此不疲；四．银行对小企业贷款的风险和收益心有疑虑，担心小企业贷款的风险难以控制、收益不足。现在，上述原因存在的基础发生了巨大的变化表现在以下方面：一．激烈地竞争迫使银行大力推动贷款流程改革，使之贴近市场，贴近客户需要；二．银行的收入结构发生转变，中间业务收入占比、零售贷款业务收入占比和小企业贷款收入占比的增加使大企业贷款对经营绩效的影响减弱；三．银行股份制改造使银行必须从政策扶持中走出来，真J下成为市场中一分子，将面临与客户共同议价的局面；四．银行以商业化模式运作，在目标市场内对风险进行定价，获取风险收益。因此笔者在学习体会《商业银行开展小企业贷款的指导意见》的基础上研究和讨论小企业贷款的重要性和解决方法，希望能对银行推进小企业贷款业务，提高小企业贷款管理水平发挥积极作用。内容包括：银行拓展小企业贷款业务的必要性，银行创新与扩大小企业贷款业务的可行性，各银行在促进小企业贷款业务过程中遇到的障碍和问题，对利用商业计划书和定价机制解决小企业贷款难题的研究。