随着我国人口老龄化的加剧,养老问题的解决日益成为被关注的焦点,各地在不断探索解决养老问题的新途径,“以房养老”就是其中之一。自2003年孟晓苏关于《建立“反向抵押贷款”的寿险服务》的建议稿得到了温家宝总理的批示以来,金融机构中,中信银行首次开创了倒按揭银行贷款业务；2013年“两会”代表也提交了多份建议实行“以房养老”的提案；而且我国上海、南京、广州、北京等地区相继开始了实践探索。“以房养老”也被称为“倒按揭”、“住房反向抵押贷款”,指的是借款人将自己所有的房屋抵押给银行、保险公司或者老年公寓等机构,从而定期从这些机构取得一定数额的贷款或者养老服务；借款人去世后,协议标的物即归银行、保险公司或者老年公寓等机构所有,同时,也允许借款人或其子女等通过偿还贷款或者养老服务费用及其利息等相关费用来取回“以房养老”协议标的物的一种养老方式。本文从四个部分对“以房养老”协议展开了研究。文章第一部分对“以房养老”协议的性质展开了分析,就法律性质而言,“以房养老”协议属于遗赠扶养协议,适用我国《继承法》关于遗赠扶养协议的有关规定。目前在我国,“以房养老”协议作为一种制度设计,尚处在探索研究阶段,其在履行过程中还存在涉及到物权、债权和继承等多个领域的很多问题,如住宅用地使用年限问题、标的物价值不确定问题、借款人的预期寿命问题、贷款人的债权实现问题、借款人子女的继承权问题。这些问题的存在影响了“以房养老”协议实施。文章立足于我国现行法律法规,在第二部分和第三部分对这些法律问题进行了分析,并寻找解决途径。这些问题,在我国现行法框架下是能够解决的。此外,在“以房养老”协议的实施过程中还会面临相关利益者的权益保护问题,如借款人子女的赡养义务问题、借款人遗产特留份的保留问题、借款人的其他债权人的债权实现问题。虽然,这些问题不会像文章第二、三部分研究的问题那样会阻碍“以房养老”协议的顺利实施,但是,也是“以房养老”的一部分,是在“以房养老”协议实施中应当重视的。本文将其放在文章的第四部分讨论。