随着我国保险业的发展,保险业的竞争不断加剧,非寿险公司面临的风险也日益加剧,由于保险行业的特性,其风险主要体现为保险公司的准备金的计提水平,其中,未决赔款准备金是非寿险公司主要的负债之一,而且未决赔款准备金的计提水平将直接影响保险公司的盈利、产品定价、偿付能力和税收,所以未决赔款准备金也是非寿险公司必须使用精算方法谨慎评估的项目。从实际操作来看,链梯法是广泛应用于提取未决赔款准备金的一种方法,这种方法由于原理简单、操作简便而受到了保险公司的青睐,但是链梯法也存在很多缺陷,它只能对最终赔付额、发展因子和未决赔款准备金进行点估计,不能对未决赔款准备金的分布函数和提存的缺口进行量化的分析,由于抽样的波动性导致点估计值很不稳定。而且对于长尾业务或新开展的业务,其尾部因子的选取具有很大的主观性,因此链梯法的使用受到了一定的限制,其根源在于该方法是一种确定性的、静态的方法。于是人们开始尝试将随机模型引入到准备金评估中。在众多随机模型中,广义线性模型得到了较为广泛的应用,但是该模型仍将连续协变量对联系函数的影响看作是线性的,而且未考虑随机效应的影响,本文以此为切入点,引入广义加法混合模型评估未决赔款准备金。本文构建了伽玛加法混合模型、泊松加法混合模型,并将非参数平滑方法应用于到广义加法混合模型中,结合bayes理论和MCMC方法得到参数的估计。与传统的链梯法相比,广义加法混合模型更适合长尾业务准备金的评估,得到的结果更为准确,结果更为客观。为保险公司提取准备金提供了更大的参考空间,为全面地考察公司持续经营的成果提供了参考依据。