随着互联网技术与移动通信技术的不断发展，移动商务时代即将到来，而基于手机的移动支付是移动商务发展的关键的环节。虽然手机上网用户越来越多，但是使用手机支付的比例却不高，这大大制约的移动商务的应用。因此，什么因素影响了人们接受与使用手机支付方式是我们值得深入研究的问题。手机支付采纳研究是近年移动商务和电子支付的交叉热点问题，而现有研究大多集中技术层面来实现手机支付，或是仅仅限于研究用户采纳的单个层面或部分影响因素，尚未建立起有效地理论分析体系。本文的研究目标是基于技术接受模型(Technology Acceptance Model，TAM)建立手机支付用户采纳行为模型，通过实证研究识别影响用户采纳手机支付的因素以及各因素之间存在的层级效应关系并且验证本文构建的模型的正确性。　　 本文以技术接受模型作为研究的理论基础，对国内外手机支付用户采纳研究进行了综述，提出基于技术接受模型来研究我国用户对手机支付的采纳行为。通过对手机特征分析的发现便利性是目前手机被普遍采用的主要影响因素，同时对手机支付过程的分析得出感知风险、认知和主观规范都会在不同程度影响用户对手机支付的采纳。因此，在原始的技术接受模型中加入这些适合手机支付情景的外部变量并且加入感知风险模型，构建了基于技术接受模型的手机支付用户采纳模型，提出了研究的13大假设。然后利用SPSS和PLS软件对问卷所得数据进行分析，其中使用结构方程模型(Structral Equation Modeling，SEM)对构建的模型进行数学建模。经过对测量模型的信度效度检验以及整个模型假设检验后发现，此次研究的模型构建都是比较满意的。并且根据研究结果，对手机支付服务提供商提出了以下3点建议。　　 (1)加大对手机支付的宣传力度，特别是针对不同群体采用不同的宣传方式。这是因为我国大部分手机用户并没有使用手机支付的实际经验，他们对手机支付的了解还很少。而且，不同的群体采纳某项新技术的影响因素是不同的，所以应该差异化对待。比如此次研究结果显示，学生的主观规范对他们使用手机支付的态度起了决定性作用，因此对待这类群体，手机支付运营提供商一方面可以到校园张贴相关宣传海报和举行一些关于手机支付的宣讲会等宣传活动。另一方面可以给同学们一些免费试用某项手机支付业务的机会，甚至鼓励他们向周围同学朋友宣传手机支付业务并相应给予一些奖励。　　 (2)手机支付服务提供商提供诸如“U盾”类似的用于手机支付的保障账户安全的硬件。众所周知，虽然目前手机支付的技术日趋成熟，但是大部分人仍选择使用网上支付，这跟网上支付安全性高不无关系。因为只要是申请了开通网上银行业务的用户，银行都会提供像“U盾”、“支付盾”等硬件来保障网上支付的安全，但是目前手机支付是没有此项措施的，所以用户在进行手机支付过程中难免会担心自己账户安全的问题，这也会间接影响用户对手机支付的采纳意愿。　　 (3)升级手机支付业务的服务。手机支付服务提供商在提供安全的支付系统是远远不够的，因为在支付过程中会遇到很多诸如密码错误、金额不对等问题，要是这些问题不能及时解决，大部分用户都会放弃使用手机支付业务。因此针对手机支付过程中出现的问题开设专门服务热线帮助用户解决支付问题是非常必要的，因为用户在手机支付过程中遇到的问题越早得到解决，那么他对手机支付系统的信任度和认可度越高，从而采纳对也高。