资本在银行经营中发挥着抵御风险、吸收损失、满足监管要求、确保稳健经营的重要作用,是银行最宝贵和稀缺的资源。经济资本作为吸收非预期损失的资本,因其理论客观性和实践有效性,近年来在商业银行价值创造与资源分配、风险度量与绩效评价方面正体现出愈加重要的作用。随着巴塞尔资本协议在我国的实施,我国商业银行开始积极引入并探讨经济资本管理方法,但是与国际大型商业银行相比,我国银行在经济资本计量、配置以及定价等方面还存在着一定差距。在此背景下,本文选取2016年A行广东省31家上市公司客户作为样本,并根据RAROC贷款定价模型计算所得利率与实际贷款利率进行对比。结果表明,样本银行对样本企业的实际贷款利率平均水平低于RAROC模型的贷款定价,存在贷款价格低估的风险。说明商业银行应在全面分析成本和收入结构的基础上,结合客户关系和市场因素进行更科学和客观的贷款定价。本文还对基于RAROC的商业银行贷款定价模型计算方法进行了改进,提出提高商业银行贷款定价水平的相关建议,使得模型对于我国商业银行更加易于使用。此外,本文还以工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、招商银行、光大银行等13家银行为样本应用RAROC波动工具对经济资本配置效率进行实证分析,得出我国商业银行经济资本回报率标准差较大,银行各业务之间发展不均衡,经济资本配置效率还有较大的提升空间的结论,并提出提高我国商业银行经济资本配置效率方面的对策建议。最后,结合我国商业银行实际情况,就商业银行完善基于RAROC的经济资本管理体系,提出强化价值最大化的风险管理理念、完善组织架构和制度、改进经济资本管理技术方法以及加强数据积累和信息系统建设,应用大数据技术,开展数据挖掘和风险量化分析,搭建贯穿经济资本管理全流程的IT平台等措施建议。