随着WTO进程,我国正成为国际经济循环体系中日益活跃而重要的一员,同时,外资银行逐渐进入中国,国内银行业竞争日益激烈,而我国的商业银行和金融市场尚处于转轨和新兴发展阶段,这就迫切要求我国银行业要根据风险环境和经营特点,广泛吸收学术界与银行业的最新研究成果与成熟的技术方法,借鉴国际活跃银行的信用风险管理模式,按照新巴塞尔协议的要求,尽快建立一套行之有效的,与国际接轨并适合我国商业银行经营特点和经营环境的现代银行信用风险管理系统。本文依据商业银行信用管理的相关理论,从内部评级法的角度入手,结合我国商业银行的现实情况,通过设计有效的指标体系,运用Logistic回归模型的方法,深入探讨了我国商业银行信用风险管理框架的构建问题,试图为我国商业银行信用风险管理提供些许借鉴。在指标选择过程中,本文通过文献回顾,选取了五大类20个关于商业银行信用风险评价的财务指标,接着选取100个上市公司的相关数据,进行探索性因子分析,分别对各类指标加以提炼,之后进行验证性因子分析,最终得到了资产效益因子等7个指标因子。这发展了可靠,有效的商业银行信用风险的财务指标,丰富了理论界关于信用风险测评的相关研究。在模型构建过程中,本文除了利用提取的7个因子外,还引入了企业所属行业和企业规模两个企业定性指标,按照Logistic理论模型,构建了商业银行信用风险评价的Logistic回归模型,有效的测评出企业可能的违约概率,并抽取30个上市公司的数据作为检测样本进行模型验证,结果显示该模型具有较好的预测性,丰富和发展了Logistic回归模型在信用风险管理中的应用。研究发现,总资产增长率等10个指标对企业违约风险情况具有很显著的反映作用,需要引起企业自身及商业银行的重视。