经济资本管理作为一种先进的资本管理方法,近年来已成为科学评价商业银行综合风险抵御能力的重要评价标准,也是当前银行业适应国际监管要求而产生的全新管理理念。经济资本是指在一个给定的水平下,用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本。通过对经济资本的有效管理,首先可以有机平衡资本、风险和收益,使风险管理和收益考核更好地服从和服务于资本长期价值最大化的目标。其次可以将经营目标和管理者业绩考核有机统一,最大限度地调动后者的积极性。再次可以促进业务结构的优化,促使银行尽量发展较低资本消耗的业务。为了在经济资本的数量约束之内,实现价值创造最大化,近年来,商业银行纷纷将覆盖经济资本成本的经济利润考核纳入综合考核评价体系当中。交通银行早在2005年就在绩效考核办法中引入了经济资本的理念,一是将考核拨备前利润改为考核拨备后利润。二是将经济利润和经济资本回报率等指标作为对分行考核的重要内容,加大对经济资本占用较低的中间业务等的考核力度,以资本约束机制的完善推动业务结构的优化和增长方式的转变。但从实践来看,由于起步较晚,商业银行对于经济资本计量方式以及经济利润考核的方式大多停留在比较粗放的阶段,用贷款指标来决定经济资本分配的现象比较突出,不能真实有效地从业务发起环节实施真正资本约束作用与激励作用,从而影响到商业银行的改革与转型。在此背景下,本文以经济资本的理论为起点,从经济资本的计量、经济资本的配置和绩效考核三个方面分析了交通银行当前的经济资本管理体系。结合交通银行江苏省分行的实际情况,对信用风险经济资本的三种计量模型,即内部系数法、权重法和资产波动法进行了比较研究。分析了交行目前在经济资本配置和绩效考核方面的现状和存在的问题,结合IRB高级法在交行的启动和推广,对交行经济资本计量工作以及在配置和考核中应用提出了探索建立以RAROC’为核心的贷款定价与考核机制,以及差异化的经济利润考核模式提出了相关建议。