农村经济发展中，农村金融是重要的推动力量，自四大国有银行从县以下基层农村撤离，农村信用社金融主力军的地位日益凸显。河北省农村信用社是政府主导的正规农村金融机构，兼有政策性金融和商业性金融的双重功能。在服务“三农”及推动农村经济发展方面发挥着重要的金融主力军作用，是农村经济发展的重要推动力量。农村信用社的主要贷款对象为农户和中小企业，和企业相比，农户贷款具有贷款数额小、频率高、风险性大收益性不高的特点。导致农村信用社对农户金融供给成本过高，于对农户贷款的比例在下降，资金主要流向非农产业，企业却更是农村信用社优先考虑、重点扶植的对象。农村信用社的金融支农功能被异化。因此系统分析农村信用社对中小企业和农户金融供给的成本差异及影响因素，对于揭示金融供给不足的深层次原因，提高农村信用社对农户的金融供给效率，缓解农户贷款难现状，增强农村信用社健康可持续发展的能力，促进河北省农村经济的可持续健康发展，推进新农村建设，具有重要理论价值和现实意义。　　 本文以金融供给理论、信贷配给理论、信息不对称理论、交易费用理论为基础，借鉴国内外农村合作金融供给的先进经验，运用比较分析和规范分析相结合的方法，借助具有代表性的问卷调查数据，采用Multinomial Logit模型，通过对河北省农村信用社金融供给成本构成及影响因素进行系统分析，比较并分析河北省农村信用社对中小企业和农户金融供给的成本差异，从回归结果看，模型拟合效果较好，大多数表征交易费用的变量达到了统计意义的显著且影响方向于预期结果基本一致，从而验证了金融供给成本是影响信用社选择对象的重要因素，并举例说明。从而提出解决河北省农村信用社农户贷款难问题的对策建议。本文得到了以下研究结果与结论：　　 河北省农村信用社对农户发放贷款时，需要花费较高的信息获取费和管理费用，对农户金融供给成本过高，与农村信用社的盈利性原则相违背，抑制了对农户贷款的投放效率，难以满足农户的金融信贷需求。信用社支农的政策功能不能得到全面发挥。据此，对如何降低农村信用社的对农户贷款的金融交易成本和提高对农户提供贷款的效率，提出了如下提高农村信用社农户贷款水平的对策建议：　　 1、在政府的扶植下，建立完善的农村保险体系；　　 2、规范农户信用评估，实现电子化管理；　　 3、大力发展支持村镇银行，弥补农村信用社会融供给的不足；　　 4、改变传统的经营观念，提供优质服务；　　 5、拓展金融服务产品的种类，增加营业收入，提高对农户贷款的能力；