养老是一个全球面对的现实问题,人均寿命在不断增长的同时,出生率与死亡率同时降低导致了越来越多国家的老年人面临着空巢家庭的现状。老年人中,尤其以失能老人与半失能老人为代表,在养老方面面临着更大的经济负担。为此,各国都根据自己的国情制定了相应的策略。中国于1982年提出的计划生育国策,导致了一大批“421”核心家庭的形成,这进一步增大了我国中年人的养老负担。相关机构的调查显示,群众中对于长期护理的需求在不断增大,关于在西安市开展长期护理保险的建议也在不断被提出。中国传统的家庭观念、机构养老的昂贵价格与部分负面新闻令老年人更倾向于社区居家养老。西安市目前还没有推行政策性长期护理保险,保险公司推出形式多样的长期护理保险产品填补了这方面的空缺,在一定程度上丰富了养老护理的功能。但是现行的保险产品偏向于对被保险人的金钱赔偿,与失能老人对切实服务的需求是存在较大差距的。地区养老的差异化使得进一步完善长期护理保险的内容形式,并结合社区时间银行进行养老护理提供护理服务,有很重要的现实意义。本文通过国内外研究经验与西安市现有条件,分析推广长期护理护理保险的可行性与必要性,并通过多状态马尔科夫模型,结合疾控中心的老年人失能数据与养老成本,分别计算居家养老与机构养老条件下长期护理保险的价格,最后提出“社区托老所”的思路,通过时间银行和相互保险来分别提供服务与规避道德风险。通过对于西安市商业长期护理保险的研究,一方面可以有效分担日渐严峻的老龄化带来的养老负担,另一方面,保险公司可以更好的丰富产品种类,进一步实现保险的保障功能。