在我国老年保障任务日益艰巨的形势下，作为养老保障体系的第二大支柱，被称为“养命钱”的企业年金基金的安全与完整，直接关系到千百万群众的切身利益，关系到我国多层养老保障体系的建设，关系到社会的稳定。如何有效地管理和控制企业年金基金的风险，尤其是在投资运作环节所产生的风险，便成为需要重点关注的问题。预警是进行风险控制强有力而有效的手段，因此，做好企业年金基金投资风险的预警工作便成为充分发挥其养老支柱作用的有力保障。本文对企业年金基金投资可能遇到的风险因素进行了深入的分析，以此为基础构建了企业年金基金投资风险预警指标体系；结合经济预警的原理，构建了包含信息系统、指标系统、预测系统、警报系统及排警系统等五个子系统的企业年金基金投资风险预警体系，并详细阐述了该体系的运作机制。经过对中外各主流预警方法的比较，本文建立了以BP神经网络为基础的企业年金基金投资风险预警模型，利用Matlab进行了网络的仿真，并以实例证明检验了模型的可行性。