本文针对渤海金控的融资现状进行分析,指出其面临的融资困境。并在此基础上分析了渤海金控进行资产证券化的必要性及可行性。设计模拟渤海租赁第一期ABS方案,并在模拟方案得出的合理数据的基础上,对渤海金控实施资产证券化前后的财务指标进行对比分析,进一步论证渤海金控实行资产证券化的实际意义,希望对解决该企业的融资问题提供一些有益思路。首先从国内融资租赁行业的发展现状进行简要分析,针对融资租赁企业的融资渠道、融资模式进行研究。其次,根据渤海金控的经营数据,对该企业融资现状进行分析,指出其面临的融资困境。并在此基础上分析了渤海金控进行资产证券化的必要性及可行性。第三,在充分参考其他融资租赁公司同期相似ABS项目的基础上进行部分合理假设,设计模拟了渤海租赁第一期ABS方案,为后续财务分析做数据支撑;第四,在模拟方案得出的合理数据的基础上,对渤海金控实施资产证券化前后的财务指标进行对比分析,进一步论证渤海金控实行资产证券化的实际意义。最后,对于渤海金控开展资产证券化融资模式过程中可能出现的风险进行预测,并制定出相应的防范措施。对于渤海金控而言,通过对租赁资产进行筛选重组,增信发行后能够在证券市场上获得融资,将存量资产转化为现金资产,给企业带来大量的资金,缓和企业资金紧张的现状。同时,在租赁资产真实出表的前提下能够改善企业报表结构,极大地有利于降低企业的资产负债率,通畅可能受限的银行融资渠道,激活呈现疲态的股权融资渠道,进而改善整体融资状况,保障企业在大肆收购带来的短期负面状态中平稳运行。