金融危机在二十世纪八十年代和九十年代接连爆发,使得国际金融领域和各国政府对信用风险管理高度重视,我国政府和金融机构从2002年开始也将全民信用管理体制的建立纳入议事日程。本文的研究目的正是要根据巴塞尔委员会最新推出的《巴塞尔新资本协议》的精神,建立我国商业银行信用风险管理体系,为我国商业银行信用风险防范提供一个可以操作的综合性的风险管理框架。本文的结构安排如下:第一章介绍了信用风险及信用风险管理的基本概念和基本特征。巴塞尔协议是被国际社会公认的规范各国银行经营的一个行业准则目的在于保证金融安全和稳定,为各国银行建立一个公平竞争的机制。从1996年起巴塞尔委员会开始对协议进行补充和修改,并于2001年颁布了《新巴塞尔资本协议》初稿,受到国际社会的普遍关注。因此本文第二章对巴塞尔协议的演化进行了研究,比较系统地分析了新旧协议的特征,并从金融理论角度对新协议中关于资本充足率的计算方法进行了探讨。第三章介绍两个当代国际上主要的商业银行信用风险管理模型,通过这两个模型之间的比较揭示了建立信用风险量化管理模型面临的主要问题。第四章对我国商业银行的信用风险管理的现状进行了分析,主要包括对我国商业银行资产质量状况及其成因的分析和信用风险管理方面积累的经验和所面临的问题。第五章在对现状进行剖析的基础上,在巴塞尔新资本协议指导下提出了关于我国商业银行信用风险量化分析和管理体系的初步设想和一些实施建议。