小微企业是中国国民经济和社会发展中不可或缺的重要力量,在提高劳动生产效率、扩大社会就业、缩小收入差距、保持经济活力、促进市场竞争等方面具有重要作用。城商行作为中国银行业的重要组成,是服务小微企业的主力,本文选取了XM银行为研究分析对象,通过借鉴平衡计分卡,从财务、客户、内部运营、学习与成长这四个层面分析了XM银行小微企业信贷业务现状,指出实际业务中存在的问题,并提出小微企业信贷业务优化建议,为城商行更好的服务小微企业提供参考。通过分析可得,XM银行作为地方城商行,深入贯彻落实党中央、国务院关于提升小微企业金融服务、推进降低小微企业融资成本的部署要求,在服务小微企业高质量发展方面取得较好成绩。同时,XM银行小微企业信贷业务在财务层面存在贷款规模较小、贷款成本控制难、信用风险管控压力大等问题;在客户层面存在市场同业竞争激烈、行业集中度风险增加、单一客户融资额度低等问题;在内部流程层面存在审批效率较低、风险管理难度较大等问题;在学习与成长层面存在产品创新后劲不足、信贷队伍建设薄弱等问题。结合上述存在的问题,本文从平衡计分卡的四个层面提出了优化建议,一是财务层面,积极参与推进信用信息共享机制合作,优化提升贷款综合定价水平,拓宽多元化信贷资金来源渠道,积极探索不良贷款处置模式;二是客户层面,以科技创新强化金融支撑,加大重点领域和行业的金融支持力度,积极开展银保担业务合作;三是内部流程层面,建立专业化信贷业务审贷团队,简化业务操作手续提高办理效率,构建全流程风控管理体系;四是学习与成长层面,增强产品经理的业务支撑力度,完善人力配置拓宽晋升渠道,改进完善差异化绩效考核激励机制。