中小企业在我国经济发展中的作用和地位越来越重要,中小企业发展中的资金短缺问题也得到了很高的重视。商业银行信贷投放资金作为中小企业融资主要来源是解决中小企业发展过程中资金短缺的重要途径。商业银行建立起贷款风险防范机制不仅对中小企业融资有积极意义,对于目前利润空间日益缩小的商业银行发展也有很强的现实意义。本文根据微小贷款的风险管理现状和中小企业的特点,结合武冈包商村镇银行微小贷款案例,提出通过转变观念、创新技术可以有效降低中小企业贷款风险,从而缓解中小企业融资难、银行放贷难的两难困境,最终实现中小企业发展,银行获益的双赢局面。武冈包商村镇银行是经中国银行业监督管理委员会批准设立的服务于县域经济的新型农村金融机构。存在的风险主要包括流动性风险、信用风险、市场风险和操作风险。这些风险的形成与其服务对象的特征相关,如企业规模小管理水平低,抗风险能力弱；缺乏完善的公司治理结构,管理较为粗放；财务管理制度不规范,财务报表失真；企业短期行为严重,缺少核心竞争力或特色经营；信用观念相对淡薄,信用可靠度低等。也与发展中小企业信贷业务的外部环境及相关体系的不健全、以及商业银行在拓展中小企业信贷业务方面自身存在的问题有关。防范信贷风险的措施包括加强法制观念,强化防范金融风险意识；建立和完善风险内控机制,加强信贷基础管理工作；完善针对中小企业的信贷风险评价体系和加快建立处置不良资产的创新机制。