“个人理财”是利用客户的家庭财务资源实现客户人生财务目标的流程。家庭财务分析包括了家庭成员在生命周期不同阶段的资产负债分析、收入支出分析、现金流量预算管理、投资、消费、税务筹划、遗产管理、财富传承等内容,是对家庭成员全生命周期的财务跨期决策管理行为。生命周期理论的提出为家庭跨期财务决策提供了理论支持,每个家庭从组建到消失要经历一个完整的过程,家庭财富的多少与整个生命周期的收入支出水平相关,它是一个动态的过程,而不是某一节点的财富水平。其具有动态性和长期性的特征,家庭应合理借鉴生命周期理论,将现有财富配置于当前投资及未来消费,实现财务目标,解决远期需求。投资组合理论以风险资产收益率和风险之间的关系为基础,探讨了不确定经济关系中的各种资产组合选择问题,并提出均值-方差模型。该理论认为,各资产收益的加权平均代表了金融资产的综合收益,而风险则是实际收益偏离均值的程度,用方差来衡量。具体地说就是如何通过多样化的产品投资来风险部分投资风险,从而获得可控风险内的最大收益或预期收益内的最低风险。家庭财务跨期决策是一项系统性工程,涉及诸多投资组合和支出规划,随着社会经济的发展和居民财富的增长,居民投资理财的方式逐渐多样化,人们对财富的观念和处理方式也发生了变革,家庭理财已经成为社会关注的焦点。投资者面对眼花缭乱的各类理财产品,如何选择,是本文分析的重点。本文基于生命周期理论,对不同生命周期的家庭财务跨期决策进行研究,结合理财学的相关知识,运用投资组合原理,以具体案例为鉴,分析家庭的资产负债和财务收支,为家庭全生命周期内财务跨期决策提出可行性建议,并为理财机构设计金融产品提供相应参考。