银行向企业发放贷款时，最大的难点是怎样给贷款定价。银行总是希望贷款利率能够高一些，以确保每笔贷款都有利可图，并可以充分补偿银行所承担的风险。但是贷款利率也不能太高，必须考虑客户的承受能力，确保客户能够顺利还款，否则客户就会放弃银行，而向其他贷款人借款或到公开市场上去筹资。　　随着利率市场化改革的不断深化，我国对贷款利率的管理已逐步过渡到上限放开，实行下限管理的阶段。银行出售存款、发放贷款的利润率已大大降低。事实上，在一个竞争激烈的信贷市场上，中小商业银行往往是价格的接受者，而不是价格的制订者。这使得当今的中小商业银行比以往任何时候都迫切需要对贷款进行合理的定价。　　我国的中小商业银行虽然已经对贷款定价进行了研究和分析，在实践中逐步由“一刀切”转变为有差别的贷款定价，贷款利率的浮动范围逐步扩大，并且能够根据不同的客户采用不同的贷款利率，可是由于我国中小商业银行在实践中还存在对贷款定价的思想认识不到位，在贷款定价时缺乏效益的观念，风险的观念和管理的观念;贷款定价的管理体系不健全;不能正确的评估信贷风险，合理的确定信贷风险的补偿水平，再加上缺乏足够的数据、足够的经验、足够的投入和足够的激励约束，因此仍然无法对贷款进行准确的定价。　　西方商业银行比较成熟的贷款定价模式有成本加成法、价格领导定价法、低于优惠利率定价法、价格上限定价法、成本收益分析法和盈利分析法。六种定价模式各有千秋，根据不同的条件选择不同的定价模式。六种定价模式的核心问题都是风险的定价问题，要想合理的对贷款进行定价就必须准确的识别风险和度量风险。　　本文通过借鉴西方商业银行相对成熟的贷款定价的理论和实践，结合我国现实条件，提出我国中小商业银行应根据不同的客户性质选择相应的贷款定价模式，对于中小企业客户的贷款定价应采取成本加成模式，对于银行的重点客户应采取客户盈利分析模式，对于除这两类客户以外的其他客户可以采取综合定价模式。同时，本文分析了中小商业银行贷款定价的方法和步骤以及配套的措施和建议。