世界各国和地区的发展经验表明,中小企业在国民经济中的地位举足轻重。特别是20世纪六、七十年代以来,越来越多的国家认识到中小企业对经济增长、拉动就业和科技进步的贡献。从某种意义上说,一个地区中小企业的活跃程度往往表明了这个地区的经济活力。基于此,世界各个国家和地区都不同程度地重视中小企业的发展,千方百计为中小企业发展提供政策支持。改革开放以来,我国也逐步重视中小企业在国民经济中的重要作用,以2003年《中小企业促进法》颁布为标志,我国对中小企业的支持进入了全新的阶段。中小企业经营中面临的首当其冲的问题就是资金短缺,而中小企业普遍存在的规模小、管理缺失、财务不规范、抵押担保不足等先天缺陷,造成与资金提供者的要求对接困难,中小企业融资难成为了世界性的难题。为解决这个难题,世界上有很多国家和地区建立了中小企业融资担保制度,为资金提供者和中小企业对接提供了沟通的桥梁。我国从20世纪90年代也开始出现中小企业融资担保机构,为中小企业获得银行贷款提供担保服务。实践证明,担保机构介入后银行提供给中小企业的产品范围扩大,中小企业的融资成本呈下降趋势,中小企业金融服务的质量逐步提高,中小企业融资担保机制为缓解中小企业融资难做出了贡献,发挥了较好的社会效益。但是随着中小企业融资担保机构的不断发展,逐渐暴露出运作模式不符合客观规律、风险控制不到位、损失分担不合理、监管缺位等诸多问题,导致中小企业融资担保行业无序发展,担保体系酝酿了较大的风险,对整个金融体系的安全形成了一定影响。有人甚至从根本上对融资担保存在的必要性产生了质疑。因此,对中小企业融资担保展开研究,论证担保对中小企业融资是否具有促进作用,该如何完善中小企业融资担保体系,使其在风险可控的前提下促进融资担保更好地服务于中小企业,对我国担保行业的改革发展极具现实意义。本文从研究中小企业融资担保制度的基本问题入手,进行中小企业融资担保的国际比较,探求对我国的借鉴意义；并从信息不对称理论和规模经济理论出发,提出完善我国中小企业融资担保体系的理论依据,指出我国中小企业融资担保机构与银行合作的方略和对中小企业融资担保机构监管的方向。政策建议集中于构建符合客观发展规律的中小企业融资担保体系、建立与银行平等合作风险共担的银担关系以及有效的监管等方面,这是本文所要解决的现实问题。文章试图通过关注我国转型期中小企业发展环境与其他国家的不同,对我国中小企业融资担保状况进行分析和判断,以期找到我国有别于其他国家的中小企业融资担保发展路径。导论之外,论文分为四个部分,共八章。第一部分为中小企业融资担保的基本理论,由第二章完成,解决要不要中小企业融资担保的问题。第二部分为中小企业融资担保的现实问题研究,主要体现在第三章、第四章,包括国际状况的比较及经验借鉴、我国中小企业融资担保制度的历史演进和对我国中小企业融资担保状况的基本判断。第三部分讨论完善中小企业融资担保制度的理论框架、因素分析和政策建议,由第五章到第七章完成。第四部分第八章是论文的小结。第一章导论部分,主要介绍了选题的缘由,研究的背景,文献概览,研究的方法和主要创新点等内容。第二章研究中小企业融资担保的制度背景和基础理论。在对中小企业界定范围和中小企业融资状况进行讨论的基础上,分析中小企业融资担保产生和发展的制度背景。接着引入融资担保概念,基于信息不对称理论、均衡理论和信贷配给理论,阐明了融资担保机制在满足一定条件下对提高中小企业融资效率的作用,并引出了对融资担保机构介入后带来的新问题的解决方案。第三章展开了国际比较。介绍了世界中小企业融资担保的概况及美国、日本、加拿大和韩国等有代表性国家中小企业融资担保情况,总结了较为成功的国家和地区中小企业融资担保制度的特点,找出值得我国中小企业融资担保制度设计和改进当中借鉴的内容。比较和借鉴让我们看到了中小企业融资担保对促进中小企业发展的作用,同时也提醒我们,中小企业融资担保制度的完善不存在现成或统一的模式,应当根据本国的国情具体行事。第四章是对我国中小企业融资担保状况进行分析和判断。首先回顾了制’度历程,将我国中小企业融资担保发展分成四个阶段。分析了我国中小企业融资担保制度的特点及其成因,着重指出中小企业融资担保体系、融资担保机构、担保与银行合作及对融资担保监管等领域存在的问题,从而引申出完善我国中小企业融资担保制度的必要性和紧迫性。第五章提出完善我国中小企业融资担保制度的理论依据和框架。该章以资源配置主体为标准将中小企业融资担保模式划分为政策性和商业性两种,两者虽然有诸多不同,但都需要可持续发展,尤其是政策性融资担保既要坚持非竞争性原则又要追求有效性,把握盈利的度,两者按照各自的目标服务于安全度和政策契合度不同的中小企业,不论哪类担保机构只要从事政策性担保业务都应该得到相应的政策补贴。同时,从规模经济理论出发讨论我国中小企业融资担保行业应该具备什么样的市场结构,当前的市场结构存在什么样的问题,指出改善我国中小企业融资担保行业市场结构需要顺应行业发展客观规律,提高市场集中度和产品差异化程度。第六章着重对中小企业融资担保机构与银行的合作机制进行讨论。该章首先剖析了当前担保机构与银行间的不平等关系及其成因。继而阐释了担保放大倍数、担保分担比例与担保规模的关系,特别指出现实中担保放大倍数、担保分担比例的决定因素,与最优情况之间的差异。结论是担保机构与银行合作过程中既要有银行对担保机构的监控机制,也不能忽视担保机构对银行风险的审查,尤其要在制度设计中考虑银行对贷款的尽职审核与监督。从对中小企业融资担保制度的分析中我们发现,监管缺位一直是融资担保行业健康发展的掣肘,融资担保机构几乎符合所有需要外部监管机构的特征,担保机构与监管当局之间的博弈模型也说明两者最优的策略组合为(监管,合格),国际担保行业监管经验从另一个角度为我们提供了借鉴。基于以上分析,第七章规划了我国中小企业融资担保监管的设计原则：即风险为本、功能监管、统一监管、防火墙监管、透明度监管,并提出了对中小企业融资担保机构的监管可以使用的手段。作为结语,第八章从构建适合中小企业融资担保发展规律的行业体系、建立既相互平等又相互制约的担保与银行间合作关系、设计与我国中小企业融资担保发展状况相适应的监管框架三个方面,对完善我国中小企业融资担保制度的措施进行了归纳和总结。与国内同类领域的研究相比,论文尽可能在研究视角、分析方法、研究结论及政策建议上挖掘一些创新点,主要体现在以下几个方面：1、论文以资源配置主体为依据将中小企业融资担保模式划分为政策性和商业性两种加以研究,并按照安全度和政策契合度两个维度将小企业分为四类,提出了两种担保模式分别支持的小企业类型。国内现有研究受规范性文件的影响将中小企业融资担保模式分为政策性、商业性和互助性三种,对划分的理由涉及不多,或未见成体系的阐述。而国外的中小企业融资担保一般只以政策性方式提供。论文首先论证了两种担保模式在我国存在的合理性与必要性,继而阐述了政策性融资担保经营的原则,分析了两种担保模式分别适合服务的中小企业,最后得出不论哪类担保机构都要坚持可持续发展的结论,并提出只要从事政策性担保业务都应该得到相应补贴的政策建议。2、论文应用规模经济理论研究了我国中小企业融资担保行业应该具备什么样的市场结构。提出我国中小企业融资担保行业市场结构与行业发展客观规律不符,是导致行业低效率运行的原因,要改善担保行业的市场结构,需要从产业政策入手提高担保行业的市场集中度和产品差异化程度,发展能够发挥规模效益与专业特长的担保机构。3、论文探讨了我国中小企业融资担保监管的制度框架。从公共利益监管理论、担保机构与监管当局之间的博弈角度论证担保行业需要监管,系统地提出了我国中小企业融资担保监管的五大原则,即风险为本、功能监管、统一监管、防火墙监管、透明度监管的原则,是论文最具创新价值的部分,具有一定的理论探讨和实践指导意义。当然,囿于作者的学识浅薄,论文还存在很多不足之处,还有待于继续努力,把中小企业融资担保融入到高度垄断的、利率尚未市场化的中国金融体系大背景下进行深入分析,把提出的思路和对策从探讨层面提升到实践检验的层面。这些不足为接下来的研究指出了方向。