近几年来,小企业融资问题研究一直是理论界和实务界的研究热点。一方面,小企业为各国的经济增长注入了强劲动力,各国均把促进小企业发展提到战略高度予以重视;另一方面,由于受自身能力和资源的限制,资金问题一直是困扰小企业发展的最大瓶颈。因此,如何破解至少缓解小企业融资难,对于推动我国小企业快速发展、完善市场经济和构建和谐社会意义非常重大。本文主要采用规范分析和实地调查相结合的方式对本课题进行研究,从信息不对称、客户市场细分和资本结构理论等方面对小企业融资问题进行理论性探讨的基础上,通过对湖南小企业融资情况的调查分析来说明我国小企业的融资状况,并同国外小企业的融资状况比较,指出直接融资将是我国小企业的发展趋势,但现有融资渠道狭窄,有待建立多渠道融资体系。然后,从企业内外部环境方面分析了小企业融资难的原因,指出了缓解小企业融资难是一个长期、复杂的系统性工程,需要政府各部门、银行、企业之间的相互配合、共同努力。在研究中,本文创造性地把市场细分理论运用到小企业与银行之间,由于大部分银行业机构没有把小企业作为其目标客户群体,相当于在市场细分中,小企业处于一个边缘化的阶段,并提出大力发展中小金融机构,构建多层次的银行服务体系,以适应不同客户的需求;同时,指出了银行与企业之间其实是一种共生关系,还要求银行业机构高度认识小企业贷款的重要性,准确把握小企业贷款的客观规律,按照专业化、商业化和可持续的发展模式,从产品和机制创新方面改善小企业金融服务,努力构建小企业与银行的共生关系。