随着我国经济快速的发展,企业集团已成为以产权关系为纽带,以核心企业为主导,具有一定规模和共同战略目标的多法人企业经济联合体。在多法人企业经济联合体中,资金集中管理能发挥财务资源的聚合优势,强化企业集团内部管理,提高财务监控力度,控制财务风险。资金集中管理有报账中心模式、资金结算中心模式、内部银行模式和财务公司模式四种传统模式,构建合适企业集团的资金集中管理模式,实施与之配套的保障措施,能使企业集团提高资金使用效率,降低资金成本,增强融资能力,控制财务风险,增加企业集团理财收益,提升企业集团综合实力。本文以zC企业集团为研究对象,首先概述资金集中管理的相关理论和对比资金集中管理四种传统模式,其次阐述了ZC企业集团资金管理现状,并深入分析ZC企业集团财务制度中资金管理制度的不完善问题,以及因缺乏资金集中管理机制,存在资金利用率低、资金成本高、资金信息滞后、资金调动困难等资金管理问题,然后提出ZC企业集团资金集中管理必要性、可行性,以及通过四种模式的利弊分析,结合集团实际情况,得出Zc企业集团资金集中管理模式采用资金结算中心模式比较合适,最后提出ZC企业集团资金集中管理模式设计方案,以及与之配套的保障措施,用以解决Zc企业集团存在的资金管理问题,从而实现财务资源配置的最优化和集团利益的最大化。