2004年起,《中央一号文件》十一个连续年度着力聚焦“三农”问题,普惠金融的概念备受社会各界关注,为了使农村金融服务更加高效有序的进行,国家引导各地农村信用合作社改制成农村商业银行。农村商业银行的小额信贷业务在一定程度上缓解了目前农村地区普遍存在的金融排斥现象,被认为是实现普惠金融的有效载体,要想借助小额信贷实现金融普惠,就需要农村商业银行这样的正规农村金融机构对小额信贷业务进行重视并普及于实践。但对于农村商业银行而言,小额信贷业务在经营过程中存在经营成本高、经营风险大等问题亟待解决。本文选取固始农商行,对影响其小额信贷风险的因素进行深入研究。固始县是我国第一农业大县,并被列为国家扶贫开发重点县,固始农商行作为当地主要金融机构,在三农业务上具有代表性,并且本人对固始农商行有深入的调研、实践经历,在此基础上的研究成果将更贴合实际。本文从外部经济环境、内部经营管理、借款主体综合能力三个主要层面对影响包括固始农商行在内的所有农商行的小额信贷风险影响因素进行全面的分析,在此基础上,以固始农商行为调研对象,发放调查问卷、进行内部调研和实地考察,采用AHP的方法对众多影响因素进行筛选,并运用时间序列数据的多元回归模型,对固始农商行小额信贷风险的影响因素进行研究,最终得出结论,在对结论进行分析的基础上给出相应建议。本文的理论分析、研究方法和技术路线适用任何一家农商行,可以为单个农商行识别风险影响因素提供思路。