巴塞尔委员会于2004年6月公布了《巴塞尔新资本协议》,明确把操作风险纳入资本充足率监管框架之中,并且要求金融机构为操作风险配置相应水平的资本金。这既是近年来国际金融界日益注重操作风险管理实践的一个总结,同时也是对商业银行的操作风险管理提出的新要求,使银行业对操作风险的管理面临新的挑战。中国工商银行作为我国四大国有商业银行之一,操作风险管理还处于初级阶段,没有形成适合行自身状况的操作风险计量模型和控制操作风险的工具。而授信管理业务作为工商银行目前最主要的收益来源,面临的操作风险更不容忽视。在此背景下,工商银行有必要对授信审批业务的操作风险进行研究,为提高授信审批业务管理水平,控制授信审批操作风险奠定基础。本文借鉴了国内外金融学界、业界对操作风险研究和管理实践,阐述了商业银行操作风险的一般理论,在此基础上,给出授信审批业务操作风险的定义。随后结合工商银行授信审批操作风险管理实情,分别对目前工商银行授信审批业务操作风险特点、管理程序、存在的主要问题进行分析。接着运用工商银行典型案例,以定性与定量相结合的方法,从多个角度重点解析了授信操作风险案例并提出了自已见解。最后针对就国内商业银行如何进行授信操作风险管理,提出了相互呼应的模式、机制、方法和手段。通过本文的研究,希望能够推进工商银行授信审批管理体制的完善,并在现有层级管理体制的基础上提高信贷风险的管理水平,促进工商银行信贷业务风险管理组织架构机制不断优化,进一步提高信贷业务的风险控制能力。