国际金融机构操作风险损失案例的不断涌现,促使监管机构开始审视对操作风险的监管。2004年6月,巴塞尔委员会新资本协议正式将操作风险与信用风险和市场风险纳入第一支柱,使操作风险成为资本监管的重要成员。 虽然中国银行业暂未将操作风险纳入资本监管,但毋庸置疑的是,这一方向是正确的。对即将全面开放的中国银行业而言,有效的操作风险管理可以给商业银行在体制转轨时期,激烈的外部竞争及浮躁的社会环境下的稳健经营带来更多保障。因此中国银行业应尽早树立操作风险管理意识,尽早导入操作风险管理框架和度量技术,建立符合自身特点的操作风险管理系统,这也正是本文的宗旨所在。 本文引言部分论述了选题背景及目的,并进行了相关的文献综述,简要介绍了本文的研究方法和结构框架。 论文的主体部分首先交待了巴塞尔资本协议的演变历程,进而阐述和评价了巴塞尔协议下的操作风险相关内容;接着论述了操作风险的分类和特点,对操作风险的度量方法和各国操作风险监管实践作了分析;随后对我国商业银行损失数据从业务类型、事件类型的损失频率和损失强度等方面对操作风险状况进行了定量归纳,并深刻剖析了其成因;最后结合我国商业银行业务的实际对操作风险做了合理分类,构建了我国商业银行的管理框架,对我国商业银行操作风险度量技术选择提出了自己的观点。