鉴于农村信用社所处于乡镇和农村的特殊地理位置和社会环境,如何防范不良贷款,就成了当前农村信用社必须面对和重视的问题。基于此,本文以我国农村信用社改革的现有经验和成绩为基础,首先分析了农村信用社不良贷款相对于一般商业银行具有其特殊性,包括贷款环境、形成原因、贷款对象等；总结了其他国家对农村合作金融风险的防范和控制,并总结出有利于我国农村信用改革的经验；最后根据我国的实际情况,总结出了农村信用社在防范不良贷款时出现的问题,并给出解决问题的建议。本文采用实证分析与规范分析相结合的方法。实证分析就是对实际存在的问题和现象进行分析,分析出现问题的根源。而规范分析则是对已有的经济问题和现象存在的合理性做出价值判断,其要回答的问题是该怎样处理所存在的问题。本文通过对已经出现经济现象进行综合分析,概括出农村信用社不良贷款的特殊性,并根据我国农村信用社现实存在问题,利用规范分析法给出相应解决办法。另外,本文从微观与宏观两个角度对不良贷款的影响加以了分析。在市场经济发展过程中,市场经济的微观主体会对信用产生直接的影响。国家及微观经济主体的行为,会对国民经济宏观经济政策产生间接影响。通过对信用风险微观、宏观两方面的分析,可以找出农村信用社不良贷款问题之所在,根据实际情况给出建议和对策。