随着当前世界经济高速发展，金融业开始在世界经济中扮演越来越重要的角色。而与此同时，金融风险也在随着经济的发展变的愈加难以控制和猛烈，成为不得不加以防范和研究的领域，银行业作为金融业的重要组成部分，银行监管和银行风险规避成为一项世界金融业很重要的任务。　　 1988年开始，由国际清算商业银行的成员国各国中央银行在瑞士的巴塞尔达成若干重要协议，《巴塞尔协议》开始关注国际银行监管。金融危机的爆发催生了2004年出台的《新资本协议》，银行监管开始受三大支柱的影响。其中，第一支柱“最低资本要求”始终占着不可动摇的主导地位。从《新资本协议》开始，对信用风险的管理越来越受到世界的关注，《巴塞尔协议》中对信用风险核算方法是标准法，《新资本协议》创新型地提出内部评级法这种运用计量模型的核算方法，开创了一个新的纪元。　　 目前，对内部评级法中信用风险核算变量违约率(PD)的核算的研究更为深入，模型发展更为成熟，基于违约模型的内部评级法日趋成熟，对信用风险管理的有效性日益凸显。　　 全文通过对信用风险的构成要素、信用风险管理的方式过程的详细阐述，对巴塞尔协议的演进和其与信用风险管理之间的密切关系进行联系，重点对内部评级法进行剖析，从理论的角度说明内部评级法的有效性。并对基于内部评级法的主要测算变量违约率(PD)构建的Logistic回归模型分析，从违约模型的角度实证研究了内部评级法在信用风险管理中的重要作用。